ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТЕРРА СТРОЙ" ИНН:0275067264 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:88134607 ОКВЭД:51.14.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года1310918000
11504 Основные средства на конец предыдущего года180000
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1310918000
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года180000
12103 Запасы на конец отчетного года42200
12104 Запасы на конец предыдущего года2000
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1513514494214222
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года14494214214222
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года316220500
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года2205006
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года3580
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года5880
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года15496167062220
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года167062222220
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года2860516886222222
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года16886222222228
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1313130
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1313130
13203 Собственные акции, выкупленные у акционеров на конец отчетного года-5-500
13204 Собственные акции, выкупленные у акционеров на конец предыдущего года-5000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года1021909-2910
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года909-291-2910
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1029917-278-278
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года917-278-278-274
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года141400
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года14000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года2756215955500500
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года15955500500502
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года27576159695000
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года159695005000
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года2860516886222222
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года16886222222228
21103 Выручка за отчетный год582471870300
21104 Выручка за предыдущий год1870300845
21203 Себестоимость продаж за отчетный год554571717600
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год17176001070
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год2790152700
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1527000
22103 Коммерческие расходы за отчетный год148666400
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год664000
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год130486300
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год863000
23404 Прочие доходы за предыдущий год520000
23503 Прочие расходы за отчетный год6724705
23504 Прочие расходы за предыдущий год247056
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1237113600
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год11360-50
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год2162270286
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год2270056
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1021909-291-291
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год909-291-291-287
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год1021909-2910
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год909-291-2910
32003 Величина капитала на 3113000
32004 Величина капитала на 31-5000
32007 Величина капитала на 31909000
32008 Величина капитала на 31917000
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))1021000
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)1021000
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))1021000
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)1021000
33003 Величина капитала на 3113000
33004 Величина капитала на 31-5000
33007 Величина капитала на 311021000
33008 Величина капитала на 311029000
36003 Чистые активы на 311029000
36004 Чистые активы на 31917000
41103 Поступления – всего за отчетный год56031000
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год56031000
41203 Платежи – всего за отчетный год57920000
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год48147000
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год860000
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год230000
41293 Прочие платежи за отчетный год74000
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-1889000
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-1889000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕРРА СТРОЙ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕРРА СТРОЙ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕРРА СТРОЙ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1021)/Стоимость активов (28605) = 3.57 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕРРА СТРОЙ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1304)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (55457+1486+0) = 2.29 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕРРА СТРОЙ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1304)/Выручка (58247) = 2.24 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕРРА СТРОЙ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1021)/Выручка (58247) = 1.75 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕРРА СТРОЙ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.56

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕРРА СТРОЙ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.56

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.56<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕРРА СТРОЙ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕРРА СТРОЙ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.04

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕРРА СТРОЙ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.422

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.036

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.043

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.037

Индекс Альтмана Z = -2.323

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕРРА СТРОЙ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.56), коэффициент текущей ликвидности (0.56), коэффициент наличия собственных средств (0.04), рентабельность продукции (2.24%), рентабельность компании (1.75%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.65

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕРРА СТРОЙ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить