ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТРИДЦАТЬ ДВА КАРАТА" ИНН:0275067585 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:88139409 ОКВЭД:85.13

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года172172115
11504 Основные средства на конец предыдущего года172115139
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года172172115
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года172115139
12103 Запасы на конец отчетного года144516381502
12104 Запасы на конец предыдущего года16381502962
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года26409471628
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года94716280
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года28059
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года8214063
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1406350
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года419527253252
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года272532521055
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года436728973367
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года289733671194
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года181818
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года18180
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года334718812405
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года18812405323
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года336518992423
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года18992423323
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1002998944
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года998944641
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1002998944
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года998944871
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года436728973367
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года289733671194
21103 Выручка за отчетный год1130934479550
21104 Выручка за предыдущий год344795504799
21203 Себестоимость продаж за отчетный год984315667145
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год156671454544
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год146618812405
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год18812405255
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год146618812405
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год18812405255
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год146618812405
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год18812405255
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год146618812405
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год18812405242
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год146618812405
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год18812405242

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТРИДЦАТЬ ДВА КАРАТА

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТРИДЦАТЬ ДВА КАРАТА

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТРИДЦАТЬ ДВА КАРАТА

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1466)/Стоимость активов (4367) = 33.57 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТРИДЦАТЬ ДВА КАРАТА

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1466)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (9843+0+0) = 14.89 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТРИДЦАТЬ ДВА КАРАТА

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1466)/Выручка (11309) = 12.96 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТРИДЦАТЬ ДВА КАРАТА

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1466)/Выручка (11309) = 12.96 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТРИДЦАТЬ ДВА КАРАТА

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 4.16

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТРИДЦАТЬ ДВА КАРАТА

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.72

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТРИДЦАТЬ ДВА КАРАТА

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.08

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.08<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТРИДЦАТЬ ДВА КАРАТА

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.77

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТРИДЦАТЬ ДВА КАРАТА

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.731

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.336

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.336

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3.358

Индекс Альтмана Z = 11.675

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТРИДЦАТЬ ДВА КАРАТА

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.08), коэффициент быстрой ликвидности (2.72), коэффициент текущей ликвидности (4.16), коэффициент наличия собственных средств (0.77), рентабельность продукции (12.96%), рентабельность компании (12.96%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.05

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТРИДЦАТЬ ДВА КАРАТА

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить