Общество с ограниченной ответственностью "Сфера-С" ИНН:0275067786 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:61150400 ОКВЭД:26.51

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года1616160
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года1616160
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1616160
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1616160
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года3330
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года3330
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года65679091
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года6790911
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года6870960
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года7096980
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года8486112114
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года8611211423
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1212120
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1212120
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-45-43-410
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-43-41-400
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-33-31-29-28
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-31-29-28-13
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года105105105105
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года1051051050
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года12123637
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года12363736
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1171171410
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1171411420
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года8486112114
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года8611211423
21104 Выручка за предыдущий год3824120
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год342085
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год4440
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год4400
23503 Прочие расходы за отчетный год2659
23504 Прочие расходы за предыдущий год6592
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-2-2-10
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-2-1-150
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-2-2-1-15
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-2-1-15-7
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-2-2-10
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-2-1-150

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Сфера-С

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Сфера-С

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Сфера-С

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-2)/Стоимость активов (84) = -2.38 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Сфера-С

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Сфера-С

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Сфера-С

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-2)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Сфера-С

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.58

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Сфера-С

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.56

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.56<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Сфера-С

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.56

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Сфера-С

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.39

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Сфера-С

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.667

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.024

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.024

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.282

Х5 = Выручка/Активы = 0

Индекс Альтмана Z = 0.265

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.23)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Сфера-С

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.56), коэффициент быстрой ликвидности (0.56), коэффициент текущей ликвидности (0.58), коэффициент наличия собственных средств (-0.39), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (-5.26%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*2+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*3=2.65

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Сфера-С

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить