Общество с ограниченной ответственностью "Лукошко-регион" ИНН:0275067810 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:61150593 ОКВЭД:52.11.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года181176485
11504 Основные средства на конец предыдущего года176327646
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1811760
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1763270
12103 Запасы на конец отчетного года123521102810285
12104 Запасы на конец предыдущего года11028119834065
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года419964
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года9915642
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года216250785
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года250397464
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года12609113770
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года11377125360
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года127901155311619
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года11553128635217
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года5005000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года5005000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года11652104720
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года1047293730
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года12152109725959
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года109729873-146
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года6385812270
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года5817101873
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года6385810
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года58129900
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года127901155311619
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года11553128635217
21103 Выручка за отчетный год388644763464011
21104 Выручка за предыдущий год476346144228385
21203 Себестоимость продаж за отчетный год286523659654210
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год365964793526562
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год10212110380
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год11038135070
22103 Коммерческие расходы за отчетный год448944880
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год448838950
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год572365500
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год655096120
23403 Прочие доходы за отчетный год32955731
23404 Прочие доходы за предыдущий год5572439
23503 Прочие расходы за отчетный год487260083727
23504 Прочие расходы за предыдущий год60085941371
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год118010990
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год109939140
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год118010996105
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год109939141461
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год118010990
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год109939140

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Лукошко-регион

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Лукошко-регион

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Лукошко-регион

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1180)/Стоимость активов (12790) = 9.23 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Лукошко-регион

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (5723)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (28652+4489+0) = 17.27 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Лукошко-регион

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (5723)/Выручка (38864) = 14.73 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Лукошко-регион

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1180)/Выручка (38864) = 3.04 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Лукошко-регион

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 19.76

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Лукошко-регион

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.4

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Лукошко-регион

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.34

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Лукошко-регион

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.95

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Лукошко-регион

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.936

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.092

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.092

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 19.047

Индекс Альтмана Z = 27.058

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Лукошко-регион

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.34), коэффициент быстрой ликвидности (0.4), коэффициент текущей ликвидности (19.76), коэффициент наличия собственных средств (0.95), рентабельность продукции (14.73%), рентабельность компании (3.04%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*3+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.3

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Лукошко-регион

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить