Общество с ограниченной ответственностью "БашЭнергоХолдинг" ИНН:0275068003 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:61154964 ОКВЭД:51.15.3

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11504 Основные средства на конец предыдущего года85165
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года85165
12103 Запасы на конец отчетного года1567415402
12104 Запасы на конец предыдущего года1540117575
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года5588
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года875898
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года477323
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года323756
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года80
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1621415813
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1581125557
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1621415896
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1589625722
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года20921875
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года18751644
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года21021885
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года18851654
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1411214011
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1401119962
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1411214011
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1401124068
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1621415896
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1589625722
21103 Выручка за отчетный год4041340872
21104 Выручка за предыдущий год4087247432
21203 Себестоимость продаж за отчетный год3319236066
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год3606638791
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год72214806
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год48068641
22103 Коммерческие расходы за отчетный год38464452
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год44528314
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год3375354
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год354327
23403 Прочие доходы за отчетный год100
23503 Прочие расходы за отчетный год310046
23504 Прочие расходы за предыдущий год4627
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год285308
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год308300
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год6877
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год7760
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год110
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год217231
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год231240
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год217231
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год231240

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью БашЭнергоХолдинг

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью БашЭнергоХолдинг

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью БашЭнергоХолдинг

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (217)/Стоимость активов (16214) = 1.34 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью БашЭнергоХолдинг

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (3375)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (33192+3846+0) = 9.11 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью БашЭнергоХолдинг

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (3375)/Выручка (40413) = 8.35 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью БашЭнергоХолдинг

Рентабельность компании

Чистая прибыль (217)/Выручка (40413) = 0.54 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью БашЭнергоХолдинг

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.15

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.15<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью БашЭнергоХолдинг

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.04

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью БашЭнергоХолдинг

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью БашЭнергоХолдинг

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.13

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью БашЭнергоХолдинг

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.13

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.013

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.018

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.149

Индекс Альтмана Z = 1.173

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<1.173<2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью БашЭнергоХолдинг

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.03), коэффициент быстрой ликвидности (0.04), коэффициент текущей ликвидности (1.15), коэффициент наличия собственных средств (0.13), рентабельность продукции (8.35%), рентабельность компании (0.54%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*2+0.2*3+0.15*1+0.1*2=2.2

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью БашЭнергоХолдинг

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить