ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЦЕНТР НЕЗАВИСИМОЙ ОЦЕНКИ "ЭКСПЕРТ" ИНН:0275068170 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:61158666 ОКВЭД:70.31.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года78074518
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года745180
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года7636641234
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года66412340
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года154314091252
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года140912520
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года154314091252
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года140912520
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года133112681174
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года126811740
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года134112781184
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года127811840
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года20213168
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года131680
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года20213168
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года131680
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года154314091252
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года140912520
21103 Выручка за отчетный год295932732736
21104 Выручка за предыдущий год327327360
21203 Себестоимость продаж за отчетный год255627191095
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год271910950
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год4035541641
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год55416410
22203 Управленческие расходы за отчетный год172130
22204 Управленческие расходы за предыдущий год1300
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год2315411641
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год54116410
23403 Прочие доходы за отчетный год44880
23404 Прочие доходы за предыдущий год8800
23503 Прочие расходы за отчетный год122394128
23504 Прочие расходы за предыдущий год3941280
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1532351513
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год23515130
24603 Прочее за отчетный год90141117
24604 Прочее за предыдущий год1411170
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год63941396
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год9413960
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год63941396
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год9413960

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЦЕНТР НЕЗАВИСИМОЙ ОЦЕНКИ ЭКСПЕРТ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЦЕНТР НЕЗАВИСИМОЙ ОЦЕНКИ ЭКСПЕРТ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЦЕНТР НЕЗАВИСИМОЙ ОЦЕНКИ ЭКСПЕРТ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (63)/Стоимость активов (1543) = 4.08 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЦЕНТР НЕЗАВИСИМОЙ ОЦЕНКИ ЭКСПЕРТ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (231)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2556+0+172) = 8.47 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЦЕНТР НЕЗАВИСИМОЙ ОЦЕНКИ ЭКСПЕРТ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (231)/Выручка (2959) = 7.81 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЦЕНТР НЕЗАВИСИМОЙ ОЦЕНКИ ЭКСПЕРТ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (63)/Выручка (2959) = 2.13 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЦЕНТР НЕЗАВИСИМОЙ ОЦЕНКИ ЭКСПЕРТ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 7.64

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЦЕНТР НЕЗАВИСИМОЙ ОЦЕНКИ ЭКСПЕРТ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 7.64

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЦЕНТР НЕЗАВИСИМОЙ ОЦЕНКИ ЭКСПЕРТ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 3.78

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЦЕНТР НЕЗАВИСИМОЙ ОЦЕНКИ ЭКСПЕРТ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.87

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЦЕНТР НЕЗАВИСИМОЙ ОЦЕНКИ ЭКСПЕРТ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.869

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.041

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.099

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 6.639

Индекс Альтмана Z = 13.471

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЦЕНТР НЕЗАВИСИМОЙ ОЦЕНКИ ЭКСПЕРТ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (3.78), коэффициент быстрой ликвидности (7.64), коэффициент текущей ликвидности (7.64), коэффициент наличия собственных средств (0.87), рентабельность продукции (7.81%), рентабельность компании (2.13%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЦЕНТР НЕЗАВИСИМОЙ ОЦЕНКИ ЭКСПЕРТ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить