Общество с ограниченной ответственностью "Швейное производственное объединение "ВОСХОД" ИНН:0275068250 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:61162515 ОКВЭД:18.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года144014400
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года144014400
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года144014400
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года144014400
12103 Запасы на конец отчетного года46346310
12104 Запасы на конец предыдущего года46346310
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года16575230160
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года23016202060
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года463047600
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года476047600
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года4580
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года8150
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года700
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года217132825410
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года282542544410
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года231532969410
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года296942688410
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года18619197910
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года19791197380
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года186291980110
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года198011974810
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года201020600
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года206020600
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года251478330
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года783350760
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года452498930
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года989371360
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года231532969410
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года296942688410
21103 Выручка за отчетный год1292774090
21104 Выручка за предыдущий год740992910
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1252772710
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год727192210
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год4001380
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год138700
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год4001380
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год138700
23404 Прочие доходы за предыдущий год200
23503 Прочие расходы за отчетный год91860
23504 Прочие расходы за предыдущий год86900
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год309540
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год54-200
24603 Прочее за отчетный год4300
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год266540
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год54-200
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год266540
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год54-200

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Швейное производственное объединение ВОСХОД

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Швейное производственное объединение ВОСХОД

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Швейное производственное объединение ВОСХОД

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (266)/Стоимость активов (23153) = 1.15 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Швейное производственное объединение ВОСХОД

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (400)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (12527+0+0) = 3.19 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Швейное производственное объединение ВОСХОД

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (400)/Выручка (12927) = 3.09 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Швейное производственное объединение ВОСХОД

Рентабельность компании

Чистая прибыль (266)/Выручка (12927) = 2.06 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Швейное производственное объединение ВОСХОД

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 3.78

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Швейное производственное объединение ВОСХОД

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 3.67

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Швейное производственное объединение ВОСХОД

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Швейное производственное объединение ВОСХОД

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.8

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Швейное производственное объединение ВОСХОД

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.829

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.011

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.013

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 4.118

Х5 = Выручка/Активы = 0.558

Индекс Альтмана Z = 2.931

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.9)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Швейное производственное объединение ВОСХОД

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (3.67), коэффициент текущей ликвидности (3.78), коэффициент наличия собственных средств (0.8), рентабельность продукции (3.09%), рентабельность компании (2.06%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.35

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Швейное производственное объединение ВОСХОД

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить