Общество с ограниченной ответственностью "Спецзащита" ИНН:0275068395 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:61161881 ОКВЭД:51.90

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года23039145186
11504 Основные средства на конец предыдущего года39145186335
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года230391450
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года391451860
12103 Запасы на конец отчетного года4465282922481769
12104 Запасы на конец предыдущего года2829224817691421
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года2910250
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года1025280
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1506139414561603
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года139414561431812
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года939055163
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года9055163262
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года6093441538560
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года4415385635350
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года6323480639013721
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года4806390137212830
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года2020200
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года2020200
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года254016888970
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года16888975030
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года25601708917523
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1708917523605
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года3763309825842940
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года3098258429402218
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года3763309829840
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года3098298431980
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года6323480639013721
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года4806390137212830
21103 Выручка за отчетный год27207210902091818115
21104 Выручка за предыдущий год21090209181811515451
21203 Себестоимость продаж за отчетный год18880142271541017092
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год14227154101304014690
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год8327686355080
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год6863550850750
22103 Коммерческие расходы за отчетный год6422514647390
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год5146473940520
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год190517177690
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год171776910230
23304 Проценты к уплате за предыдущий год5961450
23403 Прочие доходы за отчетный год29020058
23404 Прочие доходы за предыдущий год200580
23503 Прочие расходы за отчетный год25310466129
23504 Прочие расходы за предыдущий год1046612930
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год194215746420
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год15746429070
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год398315135183
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год315135183146
24604 Прочее за предыдущий год15000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год15441244507724
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1244507724585
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год154412445070
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год12445077240

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Спецзащита

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Спецзащита

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Спецзащита

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1544)/Стоимость активов (6323) = 24.42 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Спецзащита

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1905)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (18880+6422+0) = 7.53 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Спецзащита

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1905)/Выручка (27207) = 7 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Спецзащита

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1544)/Выручка (27207) = 5.68 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Спецзащита

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.62

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Спецзащита

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.42

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Спецзащита

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Спецзащита

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.4

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Спецзащита

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.368

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.244

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.307

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.68

Индекс Альтмана Z = 5.987

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Спецзащита

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.02), коэффициент быстрой ликвидности (0.42), коэффициент текущей ликвидности (1.62), коэффициент наличия собственных средств (0.4), рентабельность продукции (7%), рентабельность компании (5.68%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.4

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Спецзащита

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить