Общество с ограниченной ответственностью "Верда Уфа" ИНН:0275068420 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:88106551 ОКВЭД:51.53.24

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года47000
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года47000
12103 Запасы на конец отчетного года40596396262954122670
12104 Запасы на конец предыдущего года39626295412274017538
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года2200
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года-6713837576914957
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года38375769137101151
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года211807411478
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1807411493496
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года510150
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года1015190
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года3995145282357380
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года4528235738369620
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года39997452823573838105
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года45282357383696219185
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года4208446922190
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года4469221911240
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года4218447922291072
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года447922291134-375
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года650000500
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года17800500504
14203 Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года-33-33-330
14204 Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года-33-33-330
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года6467-33-330
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года1747-334670
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года86178004
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года29227390563354236562
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года39056335423535719056
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года2931340836335420
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года3905633542353610
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года39997452823573838105
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года45282357383696219185
21103 Выручка за отчетный год96508127468110953100443
21104 Выручка за предыдущий год12745711095310044367580
21203 Себестоимость продаж за отчетный год805721088379784198550
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год108837978419276166597
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1593618631131120
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год186201311276820
22103 Коммерческие расходы за отчетный год1558015230115210
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год152691152157190
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год356340115910
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год3351159119630
23303 Проценты к уплате за отчетный год643000
23403 Прочие доходы за отчетный год1521665177
23404 Прочие доходы за предыдущий год46651770
23503 Прочие расходы за отчетный год1720242170
23504 Прочие расходы за предыдущий год81524217154
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-307356714000
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год3002140018690
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год746325376186
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год-1510500
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год-1050310
24503 Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год47000
24604 Прочее за предыдущий год5000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-260225110551447
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год225110951457743
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-260225110550
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год2251109514570
32003 Величина капитала на 3110000
32007 Величина капитала на 314469000
32008 Величина капитала на 314479000
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))261000
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)261000
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))261000
33218 Убыток (ИТОГО)261000
33003 Величина капитала на 3110000
33007 Величина капитала на 314208000
33008 Величина капитала на 314218000
36003 Чистые активы на 314218000
36004 Чистые активы на 314479000
41103 Поступления – всего за отчетный год95205000
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год94892000
41193 Прочие поступления за отчетный год313000
41203 Платежи – всего за отчетный год95807000
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год74006000
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год917000
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год1051000
41293 Прочие платежи за отчетный год19833000
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-602000
43203 Платежи – всего за отчетный год647000
43293 Прочие платежи за отчетный год647000
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год-647000
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-1249000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Верда Уфа

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Верда Уфа

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Верда Уфа

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-260)/Стоимость активов (39997) = -0.65 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Верда Уфа

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (356)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (80572+15580+0) = 0.37 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Верда Уфа

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (356)/Выручка (96508) = 0.37 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Верда Уфа

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-260)/Выручка (96508) = -0.27 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Верда Уфа

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.36

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.36<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Верда Уфа

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = -0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Верда Уфа

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Верда Уфа

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.11

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Верда Уфа

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.268

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.007

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.008

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.118

Индекс Альтмана Z = 1.805

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<1.805<2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Верда Уфа

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (-0.02), коэффициент текущей ликвидности (1.36), коэффициент наличия собственных средств (0.11), рентабельность продукции (0.37%), рентабельность компании (-0.27%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*3=2.45

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Верда Уфа

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить