Общество с ограниченной ответственностью "Центр материально-технического обеспечения" ИНН:0275068571 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:61168854 ОКВЭД:35.12.9

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года8971070
11504 Основные средства на конец предыдущего года10701136
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года8971070
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года10701136
12103 Запасы на конец отчетного года13291210
12104 Запасы на конец предыдущего года1210933
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года11551079
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года10794719
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года420
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года90
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года21
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года13
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года24952332
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года23325659
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года33923402
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года34026795
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года2020
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года2020
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года6921758
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года17583805
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года7121778
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года17783825
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года5836
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года26801619
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года16192134
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года26801624
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года16242970
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года33923402
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года34026795
21103 Выручка за отчетный год73378123
21104 Выручка за предыдущий год81239417
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1237523
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год5232117
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год61007600
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год76007300
22203 Управленческие расходы за отчетный год71329537
22204 Управленческие расходы за предыдущий год95376313
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-1032-1937
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-1937987
23203 Проценты к получению за отчетный год1442
23204 Проценты к получению за предыдущий год424
23503 Прочие расходы за отчетный год4714
23504 Прочие расходы за предыдущий год1414
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-1065-1909
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-1909977
24603 Прочее за отчетный год-10
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-1066-1909
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-1909977
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-1066-1909
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-1909977

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Центр материально-технического обеспечения

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Центр материально-технического обеспечения

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Центр материально-технического обеспечения

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-1066)/Стоимость активов (3392) = -31.43 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Центр материально-технического обеспечения

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-1032)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1237+0+7132) = -12.33 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Центр материально-технического обеспечения

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-1032)/Выручка (7337) = -14.07 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Центр материально-технического обеспечения

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-1066)/Выручка (7337) = -14.53 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Центр материально-технического обеспечения

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.93

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Центр материально-технического обеспечения

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.43

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Центр материально-технического обеспечения

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Центр материально-технического обеспечения

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.21

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Центр материально-технического обеспечения

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.055

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.314

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.314

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.266

Х5 = Выручка/Активы = 2.163

Индекс Альтмана Z = 0.989

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.23)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Центр материально-технического обеспечения

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.43), коэффициент текущей ликвидности (0.93), коэффициент наличия собственных средств (0.21), рентабельность продукции (-14.07%), рентабельность компании (-14.53%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=3

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Центр материально-технического обеспечения

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить