Общество с ограниченной ответственностью "Маквит" ИНН:0275068902 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:61174263 ОКВЭД:51.51

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года81622720
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года2720389
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года497
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года71
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года710
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года107
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года82182736
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2736400
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года82182736
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года2736400
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года19985
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года8537
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года20995
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года9547
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года60
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года80042641
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года2641353
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года80102641
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2641353
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года82182736
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года2736400
21103 Выручка за отчетный год121119604
21104 Выручка за предыдущий год96047644
21203 Себестоимость продаж за отчетный год115169116
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год91167265
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год595488
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год488379
22103 Коммерческие расходы за отчетный год465418
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год418347
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год13070
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год7032
23403 Прочие доходы за отчетный год230
23503 Прочие расходы за отчетный год910
23504 Прочие расходы за предыдущий год1020
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год14460
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год6012
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год2912
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год125
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год11548
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год487
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год11548
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год487
32003 Величина капитала на 31100
32007 Величина капитала на 31840
32008 Величина капитала на 31940
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))1150
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)1150
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))1150
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)1150
33003 Величина капитала на 31100
33007 Величина капитала на 311990
33008 Величина капитала на 312090
36003 Чистые активы на 312090
36004 Чистые активы на 31950
41103 Поступления – всего за отчетный год5040
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год4670
41193 Прочие поступления за отчетный год370
41203 Платежи – всего за отчетный год4620
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год3740
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год730
41293 Прочие платежи за отчетный год150
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год420
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период420

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Маквит

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Маквит

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Маквит

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (115)/Стоимость активов (8218) = 1.4 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Маквит

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (130)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (11516+465+0) = 1.09 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Маквит

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (130)/Выручка (12111) = 1.07 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Маквит

Рентабельность компании

Чистая прибыль (115)/Выручка (12111) = 0.95 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Маквит

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.03

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.03<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Маквит

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.03

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Маквит

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Маквит

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Маквит

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.026

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.014

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.018

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.026

Индекс Альтмана Z = 0.364

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Маквит

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (1.03), коэффициент текущей ликвидности (1.03), коэффициент наличия собственных средств (0.03), рентабельность продукции (1.07%), рентабельность компании (0.95%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.15

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Маквит

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить