Общество с ограниченной ответственностью "СпецСтрой" ИНН:0275068959 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:61176285 ОКВЭД:45.21.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года727935983617
12104 Запасы на конец предыдущего года359836172115
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года212295035324
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года950353241009
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года2178929
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1789293847
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года9403132799870
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1327998706971
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года9403132799870
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1327998706971
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-1994-7530
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-7532590
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-1984-74310
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-74326910
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года28220505000
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года205050000
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года28220505000
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года205050000
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года89008900200
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года8900200212
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года220530724401
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года307244016497
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года11105119724860
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1197246016961
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года9403132799870
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1327998706971
21103 Выручка за отчетный год31728758137
21104 Выручка за предыдущий год2875813718568
21203 Себестоимость продаж за отчетный год13425336475
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год2533647516661
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1833421662
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год34216621907
22204 Управленческие расходы за предыдущий год6038831635
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год183-261779
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-261779272
23403 Прочие доходы за отчетный год194700
23503 Прочие расходы за отчетный год2535754733
23504 Прочие расходы за предыдущий год754733197
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-1241-101546
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-10154675
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-1241-10158
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-1015852
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-1241-10158
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-1015852

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью СпецСтрой

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью СпецСтрой

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью СпецСтрой

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-1241)/Стоимость активов (9403) = -13.2 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью СпецСтрой

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (183)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (134+0+0) = 136.57 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью СпецСтрой

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (183)/Выручка (317) = 57.73 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью СпецСтрой

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-1241)/Выручка (317) = -391.48 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью СпецСтрой

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.85

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью СпецСтрой

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.19

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью СпецСтрой

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью СпецСтрой

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.21

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью СпецСтрой

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.766

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.132

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.132

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.174

Индекс Альтмана Z = 3.525

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью СпецСтрой

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.19), коэффициент текущей ликвидности (0.85), коэффициент наличия собственных средств (-0.21), рентабельность продукции (57.73%), рентабельность компании (-391.48%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*1+0.1*3=2.7

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью СпецСтрой

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить