ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АЛЬТАИР-УФА" ИНН:0275069374 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:61184907 ОКВЭД:25.23

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года3646418486415
11504 Основные средства на конец предыдущего года418486415390
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года36464184860
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года4184864150
12103 Запасы на конец отчетного года8055893775794968
12104 Запасы на конец предыдущего года8937757949683131
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года3769329149873260
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года3291498732602232
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года2855804901260
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года58049012601571
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1210912808130560
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года128081305694880
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1575513226135429903
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года132261354299037324
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года919271721580
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года2717215813470
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года929272721681357
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года272721681357869
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1482610499113748546
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года104991137485466455
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1482610499113740
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года104991137485460
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1575513226135429903
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года132261354299037324
21103 Выручка за отчетный год14471158462468623582
21104 Выручка за предыдущий год15846246862358214207
21203 Себестоимость продаж за отчетный год12182127621988222437
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год12762198821996713803
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год2289308448040
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год3084480436150
22203 Управленческие расходы за отчетный год1751272230080
22204 Управленческие расходы за предыдущий год2722300824700
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год53836217960
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год362179611450
23403 Прочие доходы за отчетный год802205632792420
23404 Прочие доходы за предыдущий год2056327924200
23503 Прочие расходы за отчетный год813171940612955
23504 Прочие расходы за предыдущий год17194061295550
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год52769910140
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год69910146100
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год105140203122
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год14020312271
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год422559811488
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год559811488283
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год4225598110
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год5598114880

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛЬТАИР-УФА

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛЬТАИР-УФА

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛЬТАИР-УФА

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (422)/Стоимость активов (15755) = 2.68 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛЬТАИР-УФА

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (538)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (12182+0+1751) = 3.86 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛЬТАИР-УФА

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (538)/Выручка (14471) = 3.72 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛЬТАИР-УФА

Рентабельность компании

Чистая прибыль (422)/Выручка (14471) = 2.92 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛЬТАИР-УФА

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.82

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛЬТАИР-УФА

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.27

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛЬТАИР-УФА

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛЬТАИР-УФА

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.06

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛЬТАИР-УФА

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.172

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.027

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.033

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.063

Х5 = Выручка/Активы = 0.919

Индекс Альтмана Z = 0.946

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.23)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛЬТАИР-УФА

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.02), коэффициент быстрой ликвидности (0.27), коэффициент текущей ликвидности (0.82), коэффициент наличия собственных средств (0.06), рентабельность продукции (3.72%), рентабельность компании (2.92%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.75

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛЬТАИР-УФА

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить