Общество с ограниченной ответственностью "Туристическая Фирма "7 морей" ИНН:0275069448 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:64121965 ОКВЭД:63.30

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года3313
12104 Запасы на конец предыдущего года3130
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года13431329925
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года13299250
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года2587
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года5870
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года13481390945
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года13909450
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года13481390945
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года13909450
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года101010
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года10100
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года456456375
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года4563750
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года456456375
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года4563750
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года1800
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года864924560
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года9245600
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года882924560
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года9245600
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года13481390945
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года13909450
21103 Выручка за отчетный год150516581904
21104 Выручка за предыдущий год165819040
21203 Себестоимость продаж за отчетный год133714781801
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год147818010
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год168180103
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1801030
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год168180103
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1801030
23503 Прочие расходы за отчетный год7075131
23504 Прочие расходы за предыдущий год751310
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год98105-28
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год105-280
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год98105-28
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год105-280

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Туристическая Фирма 7 морей

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Туристическая Фирма 7 морей

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Туристическая Фирма 7 морей

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (98)/Стоимость активов (1348) = 7.27 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Туристическая Фирма 7 морей

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (168)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1337+0+0) = 12.57 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Туристическая Фирма 7 морей

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (168)/Выручка (1505) = 11.16 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Туристическая Фирма 7 морей

Рентабельность компании

Чистая прибыль (98)/Выручка (1505) = 6.51 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Туристическая Фирма 7 морей

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.53

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Туристическая Фирма 7 морей

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.52

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Туристическая Фирма 7 морей

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Туристическая Фирма 7 морей

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Туристическая Фирма 7 морей

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.359

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.073

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.073

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.007

Индекс Альтмана Z = 3.091

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Туристическая Фирма 7 морей

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (1.52), коэффициент текущей ликвидности (1.53), коэффициент наличия собственных средств (0.01), рентабельность продукции (11.16%), рентабельность компании (6.51%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*3+0.15*1+0.1*2=1.6

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Туристическая Фирма 7 морей

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить