Общество с ограниченной ответственностью "АКБ-Авто" ИНН:0275069631 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:64120894 ОКВЭД:50.30.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года802163140
11504 Основные средства на конец предыдущего года21631400
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года802163140
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года21631400
12103 Запасы на конец отчетного года1007673671220811149
12104 Запасы на конец предыдущего года736712208111493884
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года20344017170
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года440171716720
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года5856689324573659
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года6893245719831318
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года8131872161
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года187216187
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года1118210
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года182140
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1695914905164050
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1490516405149690
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года17039151211671914969
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1512116719149695289
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года2783166514940
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года1665149413360
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года2793167515041346
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1675150413461165
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года66110348450
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года66110348450
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года10782987794295763
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года987794295763502
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года3464290847527015
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года2908475270153622
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1424612785141810
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1278514181127780
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года17039151211671914969
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1512116719149695289
21103 Выручка за отчетный год4008238377260566838
21104 Выручка за предыдущий год3837726056683810030
21203 Себестоимость продаж за отчетный год3559135988241706506
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год359882417056818835
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год4491238918860
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год2389188611570
22103 Коммерческие расходы за отчетный год3154213015110
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год213015118250
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год13372593750
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год2593753320
23303 Проценты к уплате за отчетный год8411511662
23304 Проценты к уплате за предыдущий год115116620
23403 Прочие доходы за отчетный год21113500
23404 Прочие доходы за предыдущий год135000
23503 Прочие расходы за отчетный год67656045
23504 Прочие расходы за предыдущий год6560458
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год13972141990
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год2141992250
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год279434045
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год43404546
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1118171159180
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1711591801141
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год11181711590
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год1711591800

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью АКБ-Авто

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью АКБ-Авто

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью АКБ-Авто

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1118)/Стоимость активов (17039) = 6.56 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью АКБ-Авто

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1337)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (35591+3154+0) = 3.45 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью АКБ-Авто

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1337)/Выручка (40082) = 3.34 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью АКБ-Авто

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1118)/Выручка (40082) = 2.79 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью АКБ-Авто

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.19

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.19<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью АКБ-Авто

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.47

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью АКБ-Авто

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.06

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.06<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью АКБ-Авто

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.16

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью АКБ-Авто

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.792

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.066

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.082

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.196

Индекс Альтмана Z = 6.168

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью АКБ-Авто

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.06), коэффициент быстрой ликвидности (0.47), коэффициент текущей ликвидности (1.19), коэффициент наличия собственных средств (0.16), рентабельность продукции (3.34%), рентабельность компании (2.79%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*3+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.3

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью АКБ-Авто

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить