Общество с ограниченной ответственностью "Торговый дом АгроЛАЙН" ИНН:0275070034 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:64136346 ОКВЭД:51.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года77770
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года77770
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года77770
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года77770
12103 Запасы на конец отчетного года362637454584
12104 Запасы на конец предыдущего года359138033386
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года174119822046
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года187114752080
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года314570
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года10714779
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года539857726700
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года556854245630
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года547558496700
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года564555025630
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года3016279319
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года277525021
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года3026280329
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года2785251211
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года244930466671
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года286029895619
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года244930466671
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года286029895619
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года547558496700
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года564555025630
21103 Выручка за отчетный год336559954744
21104 Выручка за предыдущий год614546886055
21203 Себестоимость продаж за отчетный год238746633592
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год481233654523
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год97813321152
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год133313231532
22103 Коммерческие расходы за отчетный год6636261021
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год6343231312
22204 Управленческие расходы за предыдущий год21100
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год315495131
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год4881000220
23503 Прочие расходы за отчетный год1410214
23504 Прочие расходы за предыдущий год1031314
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год301393117
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год385987206
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год619723
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год9520541
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год-1800
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год24029694
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год290782165
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год24029694
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год290782165
32003 Величина капитала на 311000
32007 Величина капитала на 31277500
32008 Величина капитала на 31278500
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))24100
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)24100
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))24100
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)24100
33003 Величина капитала на 311000
33007 Величина капитала на 31301600
33008 Величина капитала на 31302600
36003 Чистые активы на 31302600
36004 Чистые активы на 31278500
41103 Поступления – всего за отчетный год308000
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год302500
41193 Прочие поступления за отчетный год5500
41203 Платежи – всего за отчетный год255000
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год245200
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год8400
41293 Прочие платежи за отчетный год1400
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год53000
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период53000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Торговый дом АгроЛАЙН

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Торговый дом АгроЛАЙН

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Торговый дом АгроЛАЙН

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (240)/Стоимость активов (5475) = 4.38 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Торговый дом АгроЛАЙН

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (315)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2387+663+0) = 10.33 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Торговый дом АгроЛАЙН

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (315)/Выручка (3365) = 9.36 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Торговый дом АгроЛАЙН

Рентабельность компании

Чистая прибыль (240)/Выручка (3365) = 7.13 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Торговый дом АгроЛАЙН

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.2

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Торговый дом АгроЛАЙН

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.72

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.72<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Торговый дом АгроЛАЙН

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Торговый дом АгроЛАЙН

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.55

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Торговый дом АгроЛАЙН

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.539

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.044

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.055

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.236

Индекс Альтмана Z = 5.347

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Торговый дом АгроЛАЙН

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.72), коэффициент текущей ликвидности (2.2), коэффициент наличия собственных средств (0.55), рентабельность продукции (9.36%), рентабельность компании (7.13%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.3

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Торговый дом АгроЛАЙН

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить