Общество с ограниченной ответственностью "Урал-Пресс Евраз" ИНН:0275070348 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:64144937 ОКВЭД:64.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11504 Основные средства на конец предыдущего года11000
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года11000
12103 Запасы на конец отчетного года21260
12104 Запасы на конец предыдущего года12600
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года23880235685081
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года2356850810
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года151191924
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года919240
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года25393237857855
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2378578550
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года25393238957855
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года2389578550
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года46203664-12806
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года366421160
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года46303674-12796
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года367421260
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года939510
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года95100
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года206701927020651
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1927057290
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года207632022120651
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2022157290
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года25393238957855
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года2389578550
21103 Выручка за отчетный год29384214226748
21104 Выручка за предыдущий год21422110370
21203 Себестоимость продаж за отчетный год271861960210506
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год19602101840
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год21981820-3758
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год18208530
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год21981820-3758
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год18208530
23203 Проценты к получению за отчетный год1700
23303 Проценты к уплате за отчетный год80800
23503 Прочие расходы за отчетный год4040147
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год10031820-3905
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год18208530
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год2731280
24603 Прочее за отчетный год41700
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год5861547-3905
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год15477250
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год5861547-3905
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год15477250

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Урал-Пресс Евраз

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Урал-Пресс Евраз

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Урал-Пресс Евраз

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (586)/Стоимость активов (25393) = 2.31 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Урал-Пресс Евраз

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (2198)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (27186+0+0) = 8.09 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Урал-Пресс Евраз

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (2198)/Выручка (29384) = 7.48 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Урал-Пресс Евраз

Рентабельность компании

Чистая прибыль (586)/Выручка (29384) = 1.99 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Урал-Пресс Евраз

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.22

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.22<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Урал-Пресс Евраз

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.22

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Урал-Пресс Евраз

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.07

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.07<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Урал-Пресс Евраз

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.18

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Урал-Пресс Евраз

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.186

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.023

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.039

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.223

Индекс Альтмана Z = 1.791

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<1.791<2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Урал-Пресс Евраз

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.07), коэффициент быстрой ликвидности (1.22), коэффициент текущей ликвидности (1.22), коэффициент наличия собственных средств (0.18), рентабельность продукции (7.48%), рентабельность компании (1.99%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*1+0.1*2=1.95

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Урал-Пресс Евраз

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить