Общество с ограниченной ответственностью "Дедал" ИНН:0275070355 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:64144950 ОКВЭД:26.70.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года633469666966
11504 Основные средства на конец предыдущего года696669660
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года633469666966
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года696669660
12103 Запасы на конец отчетного года50100
12104 Запасы на конец предыдущего года1000
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1522630
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года9022
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года59162285
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1622850
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года639371287251
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года712872510
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года9265-193
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года65-1930
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года112012321149
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года123211490
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года518158316295
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года583162950
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года630170637444
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года706374440
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года639371287251
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года712872510
21103 Выручка за отчетный год9077270
21104 Выручка за предыдущий год72711950
21203 Себестоимость продаж за отчетный год8116620
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год66213990
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год96650
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год65-2040
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год96650
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год65-2040
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год96650
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год65-2040
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год-141012
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год-10120
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год11055-12
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год75-2160

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Дедал

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Дедал

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Дедал

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (110)/Стоимость активов (6393) = 1.72 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Дедал

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (96)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (811+0+0) = 11.84 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Дедал

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (96)/Выручка (907) = 10.58 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Дедал

Рентабельность компании

Чистая прибыль (110)/Выручка (907) = 12.13 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Дедал

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Дедал

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Дедал

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Дедал

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Дедал

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.801

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.017

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.015

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.015

Х5 = Выручка/Активы = 0.142

Индекс Альтмана Z = -0.365

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.23)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Дедал

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0.01), коэффициент наличия собственных средств (0.01), рентабельность продукции (10.58%), рентабельность компании (12.13%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*1+0.1*1=2.5

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Дедал

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить