Общество с ограниченной ответственностью "Евролайт" ИНН:0275070387 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:64145730 ОКВЭД:25.23

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года961842916
12104 Запасы на конец предыдущего года18429160
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года19399742432
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года258424320
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года422179405105
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года203515804510
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года31904514230
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года20351580451423
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года3190451423115
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года6015372480
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года537248650
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года61154725875
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года54725875-19
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года14241033193292
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года2643193292134
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года142410331930
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года26431933480
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года20351580451423
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года3190451423115
21103 Выручка за отчетный год22721728774768951
21104 Выручка за предыдущий год17287747689517014
21203 Себестоимость продаж за отчетный год17541163655828857
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год11636558288577043
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год518565118940
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год56511894940
22103 Коммерческие расходы за отчетный год432529016650
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год5290166500
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год863612290
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год361229940
23503 Прочие расходы за отчетный год6000
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год803612290
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год361229940
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год16724619
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год7246190
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год6428918375
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год28918375-29
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год642891830
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год289183750

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Евролайт

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Евролайт

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Евролайт

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (64)/Стоимость активов (2035) = 3.14 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Евролайт

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (86)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1754+432+0) = 3.93 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Евролайт

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (86)/Выручка (2272) = 3.79 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Евролайт

Рентабельность компании

Чистая прибыль (64)/Выручка (2272) = 2.82 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Евролайт

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.43

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.43<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Евролайт

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.36

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Евролайт

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Евролайт

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.3

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.3<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Евролайт

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.3

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.031

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.039

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.429

Х5 = Выручка/Активы = 1.116

Индекс Альтмана Z = 1.656

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.23<1.656<2.9)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Евролайт

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (1.36), коэффициент текущей ликвидности (1.43), коэффициент наличия собственных средств (0.3), рентабельность продукции (3.79%), рентабельность компании (2.82%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*2+0.15*2+0.1*2=1.95

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Евролайт

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить