ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "МИТЛАНД" ИНН:0275070764 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:64159092 ОКВЭД:55.30

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года1056876
12104 Запасы на конец предыдущего года877796
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года3901428
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1559774
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года108138
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года13868
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года15542442
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года25741638
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года15542442
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года25731638
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года36165
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года39320
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года723191
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года699796
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года723191
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года699796
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года7951578
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1481814
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года7952086
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1481822
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года15542442
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года25731638
21103 Выручка за отчетный год3313838718
21104 Выручка за предыдущий год387184472
21203 Себестоимость продаж за отчетный год2554827965
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год279644086
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год759010753
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год10754386
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год759010753
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год10754386
23304 Проценты к уплате за предыдущий год12610
23403 Прочие доходы за отчетный год18991675
23404 Прочие доходы за предыдущий год16752
23503 Прочие расходы за отчетный год847111940
23504 Прочие расходы за предыдущий год1169947
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1018362
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год604331
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год13244
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год3337
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1005118
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год571294

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МИТЛАНД

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МИТЛАНД

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МИТЛАНД

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1005)/Стоимость активов (1554) = 64.67 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МИТЛАНД

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (7590)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (25548+0+0) = 29.71 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МИТЛАНД

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (7590)/Выручка (33138) = 22.9 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МИТЛАНД

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1005)/Выручка (33138) = 3.03 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МИТЛАНД

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.95

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МИТЛАНД

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.63

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.63<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МИТЛАНД

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.14

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МИТЛАНД

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МИТЛАНД

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.488

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.647

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.655

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.024

Индекс Альтмана Z = 9.737

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МИТЛАНД

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.14), коэффициент быстрой ликвидности (0.63), коэффициент текущей ликвидности (1.95), коэффициент наличия собственных средств (0.02), рентабельность продукции (22.9%), рентабельность компании (3.03%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*2+0.4*1+0.2*3+0.15*1+0.1*2=1.6

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МИТЛАНД

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить