Общество с ограниченной ответственностью "ВБК-снаб" ИНН:0275070852 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:64160675 ОКВЭД:51.15.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года250772359717680
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года23597176803861
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года76453016400
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года530164001229
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года69000
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года259102889824080
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года28898240800
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года259102889824080
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года28898240805095
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1717170
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года171700
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года516312690
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года3126900
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года533329860
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года32986071
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года253772856923220
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года28569232205024
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года253772856923220
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года28569232200
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года259102889824080
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года28898240805095
21103 Выручка за отчетный год8468954260
21104 Выручка за предыдущий год8954260595
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год8468954260
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год89542600
22103 Коммерческие расходы за отчетный год6036193590
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год61935900
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год243276670
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год2766700
23203 Проценты к получению за отчетный год251400
23204 Проценты к получению за предыдущий год14000
23503 Прочие расходы за отчетный год136480
23504 Прочие расходы за предыдущий год648011
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год255284190
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год2841900
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год515740
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год574014
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год204227150
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год22715053
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год204227150
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год2271500

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью ВБК-снаб

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью ВБК-снаб

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью ВБК-снаб

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (204)/Стоимость активов (25910) = 0.79 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью ВБК-снаб

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (243)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+603+0) = 40.3 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью ВБК-снаб

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (243)/Выручка (846) = 28.72 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью ВБК-снаб

Рентабельность компании

Чистая прибыль (204)/Выручка (846) = 24.11 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью ВБК-снаб

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.02

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.02<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ВБК-снаб

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.02

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ВБК-снаб

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ВБК-снаб

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью ВБК-снаб

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.021

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.008

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.01

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.021

Индекс Альтмана Z = 0.253

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью ВБК-снаб

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.03), коэффициент быстрой ликвидности (1.02), коэффициент текущей ликвидности (1.02), коэффициент наличия собственных средств (0.02), рентабельность продукции (28.72%), рентабельность компании (24.11%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*1+0.1*1=1.9

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью ВБК-снаб

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить