ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ПАРАЛЛЕЛЬ" ИНН:0275070901 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:64162266 ОКВЭД:70.20.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года35303360503684237792
11504 Основные средства на конец предыдущего года36050368423779252452
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года817817817867
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года817817867597
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года36120368673765938659
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года36867376593865953049
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года731512387218
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года51238721873
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года27620276202762027620
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года27620276202762027620
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года10651031
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года5103127
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года1821160
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года28457282012802827885
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года28201280282788527723
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года64577650686568766544
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года65068656876654480772
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года50925509255092550925
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года50925509255092550925
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-13966-13946-14287-14458
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-13946-14287-14458-464
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года36959369793663836467
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года36979366383646750461
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года1532248634844151
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года2486348441514761
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года26086256032556525926
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года25603255652592625550
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года27618280892904930077
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года28089290493007730311
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года64577650686568766544
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года65068656876654480772
21103 Выручка за отчетный год3182331730182604
21104 Выручка за предыдущий год3317301826042234
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год3182331730182604
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год3317301826042234
22203 Управленческие расходы за отчетный год2365198600
22204 Управленческие расходы за предыдущий год1986000
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год81713311151-158
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год13311151-158-819
23303 Проценты к уплате за отчетный год17283744
23304 Проценты к уплате за предыдущий год28374447
23503 Прочие расходы за отчетный год80185786514060
23504 Прочие расходы за предыдущий год857865140602073
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-1446249-14261
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год446249-14261-2939
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-1446171-13994
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год446171-13994-2551
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-1446171-13994
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год446171-13994-2551
32003 Величина капитала на 315092550925509250
32007 Величина капитала на 31-13946-14287-144580
32008 Величина капитала на 313697936638364670
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))20000
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)20000
33003 Величина капитала на 315092550925509250
33007 Величина капитала на 31-13966-13946-142870
33008 Величина капитала на 313695936979366380
36003 Чистые активы на 313695936979366380
36004 Чистые активы на 313708336638364670
41103 Поступления – всего за отчетный год3378391429780
41123 Арендных платежей, лицензионных платежей, роялти, комиссионных и иных аналогичных платежей за отчетный год3378391429780
41203 Платежи – всего за отчетный год2449284923040
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год7449286300
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год2592532520
41293 Прочие платежи за отчетный год1446166814220
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год92910656740
43203 Платежи – всего за отчетный год93110137050
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год93110137050
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год-931-1013-7050
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-252-310

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПАРАЛЛЕЛЬ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПАРАЛЛЕЛЬ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПАРАЛЛЕЛЬ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-1)/Стоимость активов (64577) = -0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПАРАЛЛЕЛЬ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (817)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+2365) = 34.55 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПАРАЛЛЕЛЬ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (817)/Выручка (3182) = 25.68 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПАРАЛЛЕЛЬ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-1)/Выручка (3182) = -0.03 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПАРАЛЛЕЛЬ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПАРАЛЛЕЛЬ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПАРАЛЛЕЛЬ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПАРАЛЛЕЛЬ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.57

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПАРАЛЛЕЛЬ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.037

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.338

Индекс Альтмана Z = 1.648

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<1.648<2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПАРАЛЛЕЛЬ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.03), коэффициент текущей ликвидности (0.03), коэффициент наличия собственных средств (0.57), рентабельность продукции (25.68%), рентабельность компании (-0.03%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*1+0.1*3=2.3

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПАРАЛЛЕЛЬ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить