Общество с ограниченной ответственностью "Правовое решение" ИНН:0275070933 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:64163538 ОКВЭД:74.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года1061500
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года1030700
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года77027
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года70270
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года10622706116
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года10377270
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года10622103776116
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1037761160
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года1050700
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года1028500
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года10517102955910
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1029859100
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года10582206
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года822060
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года10582206
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года822060
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года10622103776116
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1037761160
21103 Выручка за отчетный год60552952929
21104 Выручка за предыдущий год529529290
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год6054662803
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год52958030
22203 Управленческие расходы за отчетный год34700
22204 Управленческие расходы за предыдущий год63300
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год2584662803
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год46628030
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год2584662773
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год46627730
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год3628788
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год287880
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год2224375685
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год43756850
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год22200
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год437500

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Правовое решение

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Правовое решение

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Правовое решение

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (222)/Стоимость активов (10622) = 2.09 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Правовое решение

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (258)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+347) = 74.35 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Правовое решение

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (258)/Выручка (605) = 42.64 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Правовое решение

Рентабельность компании

Чистая прибыль (222)/Выручка (605) = 36.69 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Правовое решение

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.07

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Правовое решение

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.07

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Правовое решение

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.07

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.07<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Правовое решение

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.99

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Правовое решение

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.99

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.021

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.024

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 100.162

Индекс Альтмана Z = 111.894

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Правовое решение

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.07), коэффициент быстрой ликвидности (0.07), коэффициент текущей ликвидности (0.07), коэффициент наличия собственных средств (0.99), рентабельность продукции (42.64%), рентабельность компании (36.69%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*1+0.1*1=2.05

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Правовое решение

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить