ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СТРОЙПРОФИЛЬ" ИНН:0275071013 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:64164785 ОКВЭД:51.53.24

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11103 Нематериальные активы на конец отчетного года488370
11104 Нематериальные активы на конец предыдущего года837220
11503 Основные средства на конец отчетного года28000
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года6660
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года6660
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года1000
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года8314430
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1443280
12103 Запасы на конец отчетного года2899352138162755
12104 Запасы на конец предыдущего года3521381627343443
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года6120
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года1210
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года8312274526802857
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года2745268027461261
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года1101101100
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года1101101000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года37394476821
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года394476821182
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года11000
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года11375677170840
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года6771708464020
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года11458678571276433
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года6785712764304886
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года2828280
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года2828280
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года2748400440760
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года4004407637310
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года2776403241043759
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года4032410437592037
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года2473247324721872
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года2473247218722073
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года6209280551802
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года280551799776
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года8682275330230
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2753302326710
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года11458678571276433
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года6785712764304886
21103 Выручка за отчетный год10246253562058027230
21104 Выручка за предыдущий год25356205802723020949
21203 Себестоимость продаж за отчетный год8479208901610624990
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год20890161062146418146
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1767446644740
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год4466447457660
22103 Коммерческие расходы за отчетный год2964386639900
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год3866399035260
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-11976004840
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год60048422400
23403 Прочие доходы за отчетный год1100
23404 Прочие доходы за предыдущий год1000
23503 Прочие расходы за отчетный год59685386
23504 Прочие расходы за предыдущий год685386122
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-12555334310
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год53343121540
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год11086432538
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-12554233451722
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год42334517222143
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-12554233450
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год42334517220

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙПРОФИЛЬ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙПРОФИЛЬ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙПРОФИЛЬ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-1255)/Стоимость активов (11458) = -10.95 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙПРОФИЛЬ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-1197)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (8479+2964+0) = -10.46 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙПРОФИЛЬ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-1197)/Выручка (10246) = -11.68 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙПРОФИЛЬ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-1255)/Выручка (10246) = -12.25 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙПРОФИЛЬ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.3

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.3<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙПРОФИЛЬ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.96

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙПРОФИЛЬ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙПРОФИЛЬ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.24

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙПРОФИЛЬ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.451

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.11

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.11

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.32

Индекс Альтмана Z = 2.197

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<2.197<2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙПРОФИЛЬ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.96), коэффициент текущей ликвидности (1.3), коэффициент наличия собственных средств (0.24), рентабельность продукции (-11.68%), рентабельность компании (-12.25%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*3+0.1*3=2.4

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙПРОФИЛЬ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить