АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "УРАЛНЕФТЕХИММАШ" ИНН:0275071045 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:64165394 ОКВЭД:51.87

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года134851468729
11504 Основные средства на конец предыдущего года851468729819
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1348514680
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года8514687290
12103 Запасы на конец отчетного года2914295692650420483
12104 Запасы на конец предыдущего года956926504204833763
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года1886368021530
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года3680215337400
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года7032385672217422597
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года8567221741726835957
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года90274055966758357
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года40559667583574514
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года9145400
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года444015890
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года11046962419575460
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года6241957546514370
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года110603632705801452166
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года63270580145216645053
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1000100010000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1000100010000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года123381035774340
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года10357743446080
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года133381135784345608
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года11357843456082714
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года5000000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года96647469134958046448
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года46913495804644841451
15403 Оценочные обязательства на конец отчетного года618000
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года9726551913495800
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года5191349580465580
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года110603632705801452166
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года63270580145216645053
21103 Выручка за отчетный год241366257930188569191055
21104 Выручка за предыдущий год257930188569191055136411
21203 Себестоимость продаж за отчетный год192592214510162745189524
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год214510162745165523127106
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год4877443420258240
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год4342025824255320
22103 Коммерческие расходы за отчетный год3846433918242580
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год3391824258240010
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год10310950215660
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год9502156615310
23403 Прочие доходы за отчетный год573714499553613116
23404 Прочие доходы за предыдущий год14499553613116336
23503 Прочие расходы за отчетный год1336320351355810950
23504 Прочие расходы за предыдущий год203513558109507748
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год2684365035440
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год3650354436970
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год703727719803
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год727719803382
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1981292328252894
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год2923282528941511
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год1981292328250
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год2923282528940
32003 Величина капитала на 311000000
32007 Величина капитала на 3110357000
32008 Величина капитала на 3111357000
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))1981000
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)1981000
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))1981000
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)1981000
33003 Величина капитала на 311000000
33007 Величина капитала на 3112338000
33008 Величина капитала на 3113338000
36003 Чистые активы на 3113338000
36004 Чистые активы на 3111357000
41103 Поступления – всего за отчетный год253452000
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год250222000
41193 Прочие поступления за отчетный год3230000
41203 Платежи – всего за отчетный год295149000
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год277814000
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год5752000
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год702000
41293 Прочие платежи за отчетный год10881000
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-41697000
43103 Поступления – всего за отчетный год64665000
43123 Денежных вкладов собственников (участников) за отчетный год51500000
43193 Прочие поступления за отчетный год13165000
43203 Платежи – всего за отчетный год54500000
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год41500000
43293 Прочие платежи за отчетный год13000000
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год10165000
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-31532000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО УРАЛНЕФТЕХИММАШ

Прибыль

Прибыль АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО УРАЛНЕФТЕХИММАШ

Чистые активы

Чистые активы АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО УРАЛНЕФТЕХИММАШ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1981)/Стоимость активов (110603) = 1.79 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО УРАЛНЕФТЕХИММАШ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (10310)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (192592+38464+0) = 4.46 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО УРАЛНЕФТЕХИММАШ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (10310)/Выручка (241366) = 4.27 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО УРАЛНЕФТЕХИММАШ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1981)/Выручка (241366) = 0.82 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО УРАЛНЕФТЕХИММАШ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.14

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.14<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО УРАЛНЕФТЕХИММАШ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.82

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО УРАЛНЕФТЕХИММАШ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.09

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.09<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО УРАЛНЕФТЕХИММАШ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.12

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО УРАЛНЕФТЕХИММАШ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.125

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.018

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.024

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.137

Индекс Альтмана Z = 1.184

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<1.184<2.6)

Оценка риска банкротства АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО УРАЛНЕФТЕХИММАШ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.09), коэффициент быстрой ликвидности (0.82), коэффициент текущей ликвидности (1.14), коэффициент наличия собственных средств (0.12), рентабельность продукции (4.27%), рентабельность компании (0.82%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.1

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО УРАЛНЕФТЕХИММАШ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить