Общество с ограниченной ответственностью "БРИЗ" ИНН:0275071292 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:67176441 ОКВЭД:74.20.15

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года29610
12104 Запасы на конец предыдущего года1011
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года6497
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года49730
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года260
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года328507
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года50741
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года328507
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года50741
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года206155
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года15528
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года216165
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года16538
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года112342
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года3423
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года112342
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года3423
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года328507
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года50741
21103 Выручка за отчетный год10401462
21104 Выручка за предыдущий год1462631
21203 Себестоимость продаж за отчетный год9161247
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1247457
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год124215
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год215174
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год124215
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год21590
23503 Прочие расходы за отчетный год110
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год113215
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год21566
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год6288
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год8838
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год51127
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год12728
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год51127
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год12728

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью БРИЗ

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью БРИЗ

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью БРИЗ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (51)/Стоимость активов (328) = 15.55 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью БРИЗ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (124)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (916+0+0) = 13.54 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью БРИЗ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (124)/Выручка (1040) = 11.92 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью БРИЗ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (51)/Выручка (1040) = 4.9 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью БРИЗ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.93

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью БРИЗ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.05

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью БРИЗ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.05

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.05<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью БРИЗ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.66

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью БРИЗ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.659

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.155

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.345

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.929

Индекс Альтмана Z = 9.172

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью БРИЗ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.05), коэффициент быстрой ликвидности (0.05), коэффициент текущей ликвидности (2.93), коэффициент наличия собственных средств (0.66), рентабельность продукции (11.92%), рентабельность компании (4.9%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*3+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.35

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью БРИЗ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить