ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СКАЙ ДЭНС" ИНН:0275071310 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:67176671 ОКВЭД:74.40

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года930171335
11504 Основные средства на конец предыдущего года1713350
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года930171335
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1713350
12103 Запасы на конец отчетного года164010791319
12104 Запасы на конец предыдущего года107913190
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года3184465758
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года44657580
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года66812498
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года124980
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года262655562575
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года555625750
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года355657272910
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года572729100
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года64817991648
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года179916480
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года65818091658
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года180916580
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года157428000
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года280000
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года157428000
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года280000
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года712468546
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года4685460
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года612650706
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года6507060
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года132411181252
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года111812520
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года355657272910
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года572729100
21103 Выручка за отчетный год184482886434459
21104 Выручка за предыдущий год28864344590
21203 Себестоимость продаж за отчетный год176612533931519
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год25339315190
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год78735252940
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год352529400
22204 Управленческие расходы за предыдущий год197122740
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год7871554666
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год15546660
23403 Прочие доходы за отчетный год103652694
23404 Прочие доходы за предыдущий год6526940
23503 Прочие расходы за отчетный год242407205
23504 Прочие расходы за предыдущий год4072050
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год64817991155
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год179911550
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год64817991155
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год179911550
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год64817991155
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год179911550

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СКАЙ ДЭНС

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СКАЙ ДЭНС

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СКАЙ ДЭНС

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (648)/Стоимость активов (3556) = 18.22 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СКАЙ ДЭНС

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (787)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (17661+0+0) = 4.46 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СКАЙ ДЭНС

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (787)/Выручка (18448) = 4.27 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СКАЙ ДЭНС

Рентабельность компании

Чистая прибыль (648)/Выручка (18448) = 3.51 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СКАЙ ДЭНС

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.98

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СКАЙ ДЭНС

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.74

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.74<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СКАЙ ДЭНС

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.5

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СКАЙ ДЭНС

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.19

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СКАЙ ДЭНС

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.566

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.182

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.182

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.227

Индекс Альтмана Z = 5.768

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СКАЙ ДЭНС

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.5), коэффициент быстрой ликвидности (0.74), коэффициент текущей ликвидности (1.98), коэффициент наличия собственных средств (0.19), рентабельность продукции (4.27%), рентабельность компании (3.51%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*2+0.4*1+0.2*3+0.15*2+0.1*2=1.75

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СКАЙ ДЭНС

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить