Общество с ограниченной ответственностью "БетарУфа" ИНН:0275071334 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:67177044 ОКВЭД:51.43.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года135931533948
11504 Основные средства на конец предыдущего года31533948443
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года135931533948
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года31533948443
12103 Запасы на конец отчетного года329486605464
12104 Запасы на конец предыдущего года866054644890
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года802651838
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года6518384193
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года43777204
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года77204222
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года32520
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года5200
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года4565944012708
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года94401270811745
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года59241259316656
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года125931665612188
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года350532227687
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года32227687431
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года351532327697
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года32327697441
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года88818552500
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года185525000
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года88818552500
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года185525000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года139773505996
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года7350599610996
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года1241560
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года15600
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года152175066459
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года7506645911747
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года59241259316656
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года125931665612188
21103 Выручка за отчетный год343198549498037
21104 Выручка за предыдущий год85494980375356
21203 Себестоимость продаж за отчетный год299727162479524
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год71624795243800
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год43471387018513
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год13870185131556
22103 Коммерческие расходы за отчетный год3682817511221
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год817511221252
22204 Управленческие расходы за предыдущий год323600
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год66524597292
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год245972921304
23404 Прочие доходы за предыдущий год9130
23503 Прочие расходы за отчетный год22081219
23504 Прочие расходы за предыдущий год812190
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год44517387276
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год173872761304
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год1625420
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год54200
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год28316847256
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год168472561304
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год28316847256
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год168472561304
32003 Величина капитала на 311000
32007 Величина капитала на 31322200
32008 Величина капитала на 31323200
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))28300
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)28300
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))28300
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)28300
33003 Величина капитала на 311000
33007 Величина капитала на 31350500
33008 Величина капитала на 31351500
41103 Поступления – всего за отчетный год3657400
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год3657400
41203 Платежи – всего за отчетный год3621400
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год3307300
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год100900
41233 Проценты по долговым обязательствам за отчетный год16100
41293 Прочие платежи за отчетный год197100
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год36000
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период36000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью БетарУфа

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью БетарУфа

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью БетарУфа

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (283)/Стоимость активов (5924) = 4.78 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью БетарУфа

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (665)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (29972+3682+0) = 1.98 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью БетарУфа

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (665)/Выручка (34319) = 1.94 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью БетарУфа

Рентабельность компании

Чистая прибыль (283)/Выручка (34319) = 0.82 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью БетарУфа

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 3

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью БетарУфа

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.81

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью БетарУфа

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.29

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью БетарУфа

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.59

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью БетарУфа

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.535

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.048

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.075

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.459

Индекс Альтмана Z = 5.702

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью БетарУфа

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.29), коэффициент быстрой ликвидности (0.81), коэффициент текущей ликвидности (3), коэффициент наличия собственных средств (0.59), рентабельность продукции (1.94%), рентабельность компании (0.82%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.25

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью БетарУфа

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить