ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "МЕГАСИТИ ИНЖИНИРИНГ" ИНН:0275071503 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:67180431 ОКВЭД:45.31

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года38120133
11504 Основные средства на конец предыдущего года120133272
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года38120133
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года120133272
12103 Запасы на конец отчетного года1242270912886
12104 Запасы на конец предыдущего года2709128876301
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года205847526733
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года4046668513731
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года2438
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года4389
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года3302746519667
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года67591962120062
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года3340758519800
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года68791975420334
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года117925032343
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года250322211241
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года118925132353
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года251322311251
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года4343-200
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года2151502917596
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года43231748019283
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года2151507217447
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года43661752319083
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года3340758519800
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года68791975420334
21103 Выручка за отчетный год66803211430381
21104 Выручка за предыдущий год321143038141295
21203 Себестоимость продаж за отчетный год21082329217727
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год232921772727726
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год4572882212654
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год88221265413569
22203 Управленческие расходы за отчетный год572076859232
22204 Управленческие расходы за предыдущий год768592326638
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-114811373422
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год113734226931
23503 Прочие расходы за отчетный год292552319
23504 Прочие расходы за предыдущий год2552443250
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-11778821103
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год8829816885
24603 Прочее за отчетный год1475870
24604 Прочее за предыдущий год5870805
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-13242951103
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год2959816080
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-13242951103
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год2959816080
32003 Величина капитала на 311000
32007 Величина капитала на 31251600
32008 Величина капитала на 31252600
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))132400
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)132400
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))132400
33218 Убыток (ИТОГО)132400
33003 Величина капитала на 311000
33007 Величина капитала на 31119200
33008 Величина капитала на 31120200
36003 Чистые активы на 31118900
36004 Чистые активы на 31251300
41103 Поступления – всего за отчетный год682700
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год491200
41193 Прочие поступления за отчетный год191500
41203 Платежи – всего за отчетный год682900
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год274000
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год246900
41293 Прочие платежи за отчетный год162000
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-200
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-200

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕГАСИТИ ИНЖИНИРИНГ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕГАСИТИ ИНЖИНИРИНГ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕГАСИТИ ИНЖИНИРИНГ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-1324)/Стоимость активов (3340) = -39.64 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕГАСИТИ ИНЖИНИРИНГ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-1148)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2108+0+5720) = -14.67 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕГАСИТИ ИНЖИНИРИНГ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-1148)/Выручка (6680) = -17.19 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕГАСИТИ ИНЖИНИРИНГ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-1324)/Выручка (6680) = -19.82 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕГАСИТИ ИНЖИНИРИНГ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.54

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕГАСИТИ ИНЖИНИРИНГ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.96

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕГАСИТИ ИНЖИНИРИНГ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕГАСИТИ ИНЖИНИРИНГ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.36

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.36<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕГАСИТИ ИНЖИНИРИНГ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.345

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.396

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.352

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.553

Индекс Альтмана Z = -0.813

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕГАСИТИ ИНЖИНИРИНГ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.96), коэффициент текущей ликвидности (1.54), коэффициент наличия собственных средств (0.36), рентабельность продукции (-17.19%), рентабельность компании (-19.82%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*2+0.15*3+0.1*3=1.8

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕГАСИТИ ИНЖИНИРИНГ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить