ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АРЕНДА СТРОЙСПЕЦТЕХНИКИ" ИНН:0275071542 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:67181301 ОКВЭД:71.32

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года56587311821490
11504 Основные средства на конец предыдущего года873118214900
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года56587311820
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года873118214900
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года461242390
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года2370227027353995
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года2270273537561132
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года576133
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2370232129460
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2321294639960
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года2935319441285486
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года3194412854861626
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года1381431340
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года1431341250
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года148153144135
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года15314413558
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года2787304139845351
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года3041398453511568
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года2787304139840
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года3041398453510
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года2935319441285486
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года3194412854861626
21103 Выручка за отчетный год600284939125628
21104 Выручка за предыдущий год2849391256282212
21203 Себестоимость продаж за отчетный год156198928865511
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1989288649082145
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год44486010260
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год86010267200
22103 Коммерческие расходы за отчетный год3858089030
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год8089036030
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год59521230
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год521231170
23503 Прочие расходы за отчетный год553911221
23504 Прочие расходы за предыдущий год39112217
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год413110
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1311960
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год13219
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год321912
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год310977
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1097748
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год31090
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год109770

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АРЕНДА СТРОЙСПЕЦТЕХНИКИ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АРЕНДА СТРОЙСПЕЦТЕХНИКИ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АРЕНДА СТРОЙСПЕЦТЕХНИКИ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (3)/Стоимость активов (2935) = 0.1 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АРЕНДА СТРОЙСПЕЦТЕХНИКИ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (59)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (156+385+0) = 10.91 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АРЕНДА СТРОЙСПЕЦТЕХНИКИ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (59)/Выручка (600) = 9.83 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АРЕНДА СТРОЙСПЕЦТЕХНИКИ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (3)/Выручка (600) = 0.5 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АРЕНДА СТРОЙСПЕЦТЕХНИКИ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.85

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АРЕНДА СТРОЙСПЕЦТЕХНИКИ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.85

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АРЕНДА СТРОЙСПЕЦТЕХНИКИ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АРЕНДА СТРОЙСПЕЦТЕХНИКИ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.05

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АРЕНДА СТРОЙСПЕЦТЕХНИКИ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.142

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.001

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.001

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.053

Индекс Альтмана Z = -0.866

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АРЕНДА СТРОЙСПЕЦТЕХНИКИ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.85), коэффициент текущей ликвидности (0.85), коэффициент наличия собственных средств (0.05), рентабельность продукции (9.83%), рентабельность компании (0.5%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*3+0.2*3+0.15*1+0.1*2=2.4

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АРЕНДА СТРОЙСПЕЦТЕХНИКИ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить