ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЛИЗИНГОВАЯ КОМПАНИЯ "АКТИВНЫЕ ФИНАНСЫ" ИНН:0275071831 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:67189337 ОКВЭД:65.21.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11603 Доходные вложения в материальные ценности на конец отчетного года339010823110980
11604 Доходные вложения в материальные ценности на конец предыдущего года1082311098123160
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года339010823175450
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1082317545123750
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года15698193553928475530
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года19355392846661074481
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года202766730
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года185389050
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года7563842207365
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года3842207365266
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года510150
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1665627411415040
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1992941504758950
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года20046382345904988270
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года30752590498827085609
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года6166166160
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года616616100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-6015395837230
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-464837237720
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-539945744339782
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-40324339782839
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года7328186742994624483
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года18674299462448321994
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года732818674299460
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года1867429946410030
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года13583147171815041225
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года14717181504122542312
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года453426966145260
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1393661452603413
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1811714986247640
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1611024764464850
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года20046382345904988270
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года30752590498827085609
21103 Выручка за отчетный год24187489076970752522
21104 Выручка за предыдущий год48907697073607720052
21203 Себестоимость продаж за отчетный год17123444784554543967
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год44478455452560214400
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год70644429241620
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год442924162104750
22203 Управленческие расходы за отчетный год3906541463310
22204 Управленческие расходы за предыдущий год5414633134460
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год3158-985178310
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-9851783170290
23203 Проценты к получению за отчетный год2092760
23204 Проценты к получению за предыдущий год927617810
23303 Проценты к уплате за отчетный год5401609584379748
23304 Проценты к уплате за предыдущий год6798843774116425
23403 Прочие доходы за отчетный год966151256972478
23404 Прочие доходы за предыдущий год151256971172003
23503 Прочие расходы за отчетный год11077606506943
23504 Прочие расходы за предыдущий год156636506621132
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-136729438610
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-831238618950
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год59910299235
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-13672352951-57
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-83712951596863
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-136723529510
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-837129515960

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛИЗИНГОВАЯ КОМПАНИЯ АКТИВНЫЕ ФИНАНСЫ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛИЗИНГОВАЯ КОМПАНИЯ АКТИВНЫЕ ФИНАНСЫ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛИЗИНГОВАЯ КОМПАНИЯ АКТИВНЫЕ ФИНАНСЫ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-1367)/Стоимость активов (20046) = -6.82 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛИЗИНГОВАЯ КОМПАНИЯ АКТИВНЫЕ ФИНАНСЫ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (3158)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (17123+0+3906) = 15.02 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛИЗИНГОВАЯ КОМПАНИЯ АКТИВНЫЕ ФИНАНСЫ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (3158)/Выручка (24187) = 13.06 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛИЗИНГОВАЯ КОМПАНИЯ АКТИВНЫЕ ФИНАНСЫ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-1367)/Выручка (24187) = -5.65 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛИЗИНГОВАЯ КОМПАНИЯ АКТИВНЫЕ ФИНАНСЫ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.91

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛИЗИНГОВАЯ КОМПАНИЯ АКТИВНЫЕ ФИНАНСЫ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.91

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛИЗИНГОВАЯ КОМПАНИЯ АКТИВНЫЕ ФИНАНСЫ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.04

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛИЗИНГОВАЯ КОМПАНИЯ АКТИВНЫЕ ФИНАНСЫ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.27

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛИЗИНГОВАЯ КОМПАНИЯ АКТИВНЫЕ ФИНАНСЫ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.605

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.068

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.068

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.212

Индекс Альтмана Z = 3.068

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛИЗИНГОВАЯ КОМПАНИЯ АКТИВНЫЕ ФИНАНСЫ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.04), коэффициент быстрой ликвидности (0.91), коэффициент текущей ликвидности (0.91), коэффициент наличия собственных средств (-0.27), рентабельность продукции (13.06%), рентабельность компании (-5.65%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*3+0.2*3+0.15*1+0.1*3=2.5

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛИЗИНГОВАЯ КОМПАНИЯ АКТИВНЫЕ ФИНАНСЫ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить