Общество с ограниченной ответственностью "Иссам" ИНН:0275072257 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:67831957 ОКВЭД:51.16

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11504 Основные средства на конец предыдущего года223735375631
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года223735370
12104 Запасы на конец предыдущего года46413
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года617301257
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года17301438575
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года2314652261
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года146519311218
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года74910
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2933140
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года331535020
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года2955518525
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года555270397428
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-27316-338340
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-33834-203730
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-27306-33824-23094
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-33824-20363-9461
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года9528956410059
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года273352984822558
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года29848178386831
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года27335393750
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года39376274020
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года2955518525
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года555270397428
21103 Выручка за отчетный год174581732414639
21104 Выручка за предыдущий год17324156996185
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1490026872
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год15968173240
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год17324156990
22103 Коммерческие расходы за отчетный год15705298160
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год29816261000
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год263-124920
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-12492-104010
23403 Прочие доходы за отчетный год60203014
23404 Прочие доходы за предыдущий год301143942
23504 Прочие расходы за предыдущий год1096961752
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год6283-132870
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-1328730320
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год-2350214
24604 Прочее за предыдущий год1753010
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год6518-13462-13633
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-134622731-9471
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год6518-134620
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-1346227310

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Иссам

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Иссам

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Иссам

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (6518)/Стоимость активов (29) = 22475.86 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Иссам

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (263)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1490+15705+0) = 1.53 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Иссам

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (263)/Выручка (17458) = 1.51 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Иссам

Рентабельность компании

Чистая прибыль (6518)/Выручка (17458) = 37.34 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Иссам

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Иссам

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Иссам

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Иссам

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -941.59

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Иссам

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -941.586

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 224.759

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 216.655

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.999

Индекс Альтмана Z = -3989.217

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Иссам

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (-941.59), рентабельность продукции (1.51%), рентабельность компании (37.34%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*1=2.65

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Иссам

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить