ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "САМОЛЕТ" ИНН:0275072264 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:67830225 ОКВЭД:74.40

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года657657647629
12104 Запасы на конец предыдущего года6576476290
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года47642820292072
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года4282109207244
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года639848
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1133109127952785
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года10912795278552
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1133109127952785
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года10912795278552
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-103-100-87-97
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-100-87-97-153
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1236119228822882
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года119128822882205
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1236119228822882
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года119128822882205
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1133109127952785
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года10912795278552
21103 Выручка за отчетный год876140213422692
21104 Выручка за предыдущий год140213422692254
21203 Себестоимость продаж за отчетный год870137213212613
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год137213212613413
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год6302179
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год302179-159
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год6302179
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год302179-159
23503 Прочие расходы за отчетный год82499
23504 Прочие расходы за предыдущий год24994
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-261270
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год61270-163
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год12140
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-251056
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год51056-163

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ САМОЛЕТ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ САМОЛЕТ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ САМОЛЕТ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-2)/Стоимость активов (1133) = -0.18 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ САМОЛЕТ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (6)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (870+0+0) = 0.69 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ САМОЛЕТ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (6)/Выручка (876) = 0.68 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ САМОЛЕТ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-2)/Выручка (876) = -0.23 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ САМОЛЕТ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.92

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ САМОЛЕТ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.39

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ САМОЛЕТ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ САМОЛЕТ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.09

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ САМОЛЕТ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.091

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.002

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.002

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.083

Индекс Альтмана Z = -0.704

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ САМОЛЕТ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.39), коэффициент текущей ликвидности (0.92), коэффициент наличия собственных средств (-0.09), рентабельность продукции (0.68%), рентабельность компании (-0.23%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*3=2.85

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ САМОЛЕТ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить