Общество с ограниченной ответственностью "Модные технологии" ИНН:0275072289 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:67831845 ОКВЭД:92.20

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года1203963290
11504 Основные средства на конец предыдущего года9632900
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1203963290
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года9632900
12103 Запасы на конец отчетного года3013016
12104 Запасы на конец предыдущего года30160
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года12088852613270
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года8526132700
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года12317362274
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года173622740
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года125121056315550
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года10563155500
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года137151152615840
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года11526158400
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года506041524370
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года415243700
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года29522
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года220
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года8360737211468
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года7372114680
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года8655737411470
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года7374114700
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года137151152615840
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года11526158400
21103 Выручка за отчетный год6821899011193
21104 Выручка за предыдущий год8990111930
21203 Себестоимость продаж за отчетный год720979857775
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год798577750
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-38810053418
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год100534180
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-38810053418
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год100534180
23403 Прочие доходы за отчетный год728050
23503 Прочие расходы за отчетный год2531110
23504 Прочие расходы за предыдущий год11100
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год879943458
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год99434580
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год879943458
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год99434580

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Модные технологии

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Модные технологии

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Модные технологии

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (87)/Стоимость активов (13715) = 0.63 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Модные технологии

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-388)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (7209+0+0) = -5.38 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Модные технологии

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-388)/Выручка (6821) = -5.69 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Модные технологии

Рентабельность компании

Чистая прибыль (87)/Выручка (6821) = 1.28 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Модные технологии

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.45

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.45<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Модные технологии

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.41

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Модные технологии

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Модные технологии

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.37

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.37<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Модные технологии

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.303

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.006

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.006

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.585

Индекс Альтмана Z = 2.662

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Модные технологии

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (1.41), коэффициент текущей ликвидности (1.45), коэффициент наличия собственных средств (0.37), рентабельность продукции (-5.69%), рентабельность компании (1.28%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*2+0.15*3+0.1*2=2.1

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Модные технологии

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить