Общество с ограниченной ответственностью Торгово-Производственная Компания "ПАРУС" ИНН:0275072384 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:67836245 ОКВЭД:51.90

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года159412666919
11504 Основные средства на конец предыдущего года4126669191205
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года159412666919
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года4126669191205
12103 Запасы на конец отчетного года73737318134
12104 Запасы на конец предыдущего года73731813416578
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года3331638
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года3316381652
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года6636497861003
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года6837861003882
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года1800180018001800
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года1800180018001800
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года114683261
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года6430237741195
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года4282377411951331
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года25456838648223853
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года685264822385322504
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года27047250714824772
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года726471482477223709
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-3025160516051318
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года160516051318787
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-3015161516151328
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года161516151328797
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года2255200020009189
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года2152200091899184
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года34643635353314255
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года349735331425513728
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года57195635553323444
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года564955332344422912
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года27047250714824772
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года726471482477223709
22103 Коммерческие расходы за отчетный год332038546084
22203 Управленческие расходы за отчетный год6000
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-33809982020
23503 Прочие расходы за отчетный год4292050444
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-46300359747
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-46300287531
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-46300287531

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Торгово-Производственная Компания ПАРУС

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Торгово-Производственная Компания ПАРУС

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Торгово-Производственная Компания ПАРУС

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-4630)/Стоимость активов (2704) = -171.23 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Торгово-Производственная Компания ПАРУС

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-338)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+332+6) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Торгово-Производственная Компания ПАРУС

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-338)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Торгово-Производственная Компания ПАРУС

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-4630)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Торгово-Производственная Компания ПАРУС

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.13

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Торгово-Производственная Компания ПАРУС

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.12

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Торгово-Производственная Компания ПАРУС

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Торгово-Производственная Компания ПАРУС

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -1.12

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Торгово-Производственная Компания ПАРУС

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.34

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -1.712

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -1.712

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.527

Индекс Альтмана Z = -19.87

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Торгово-Производственная Компания ПАРУС

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.12), коэффициент текущей ликвидности (0.13), коэффициент наличия собственных средств (-1.12), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (0.47%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.75

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Торгово-Производственная Компания ПАРУС

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить