ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "УРАЛАГРОТЕХСЕРВИС" ИНН:0275072521 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:45643505 ОКВЭД:45.45

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года17192202832264824074
11504 Основные средства на конец предыдущего года20283226482407413816
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1719220283226480
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года2028322648240740
12103 Запасы на конец отчетного года14804338186381861470
12104 Запасы на конец предыдущего года38186147014706684
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года2358000
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года67275128230128227078381
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года2823012822707269128282
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года302422209970920
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года22099709256900
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года330280861130431622
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года8086113043162246668
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года8566963506723388830
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года3506723021671114730
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года873888370955361531135547
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года37095532481513554795450
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1581581580
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1581581580
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года2612322147220600
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года2214722060219650
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года26281223052221855509
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года22305222185550947269
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года84508034865033839353780
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года3486503016775378047816
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года25270026258
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года8476073486503393130
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года348650302597800380
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года873888370955361531135547
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года37095532481513554795450
21103 Выручка за отчетный год441802303677318219205934
21104 Выручка за предыдущий год30367731821920593449258
21203 Себестоимость продаж за отчетный год403773290121303056213505
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год29012130305620225952165
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год3802913556151630
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год135561516336750
22103 Коммерческие расходы за отчетный год193000
22203 Управленческие расходы за отчетный год3257420325270870
22204 Управленческие расходы за предыдущий год2032527087112460
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год5262-6769-119240
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-6769-11924-75710
23203 Проценты к получению за отчетный год6743000
23204 Проценты к получению за предыдущий год43001540
23304 Проценты к уплате за предыдущий год1329000
23403 Прочие доходы за отчетный год2745122821583514054
23404 Прочие доходы за предыдущий год12282158351390017370
23503 Прочие расходы за отчетный год3026322635654662
23504 Прочие расходы за предыдущий год32263565466213771
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год504813883460
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год138834618210
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год107230695464
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год30695464182
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год62-2800
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год2801000
24604 Прочее за предыдущий год995000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год3976872511357
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год872511357510
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год3976872510
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год8725113570

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УРАЛАГРОТЕХСЕРВИС

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УРАЛАГРОТЕХСЕРВИС

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УРАЛАГРОТЕХСЕРВИС

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (3976)/Стоимость активов (873888) = 0.45 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УРАЛАГРОТЕХСЕРВИС

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (5262)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (403773+193+32574) = 1.21 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УРАЛАГРОТЕХСЕРВИС

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (5262)/Выручка (441802) = 1.19 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УРАЛАГРОТЕХСЕРВИС

Рентабельность компании

Чистая прибыль (3976)/Выручка (441802) = 0.9 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УРАЛАГРОТЕХСЕРВИС

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.98

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УРАЛАГРОТЕХСЕРВИС

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.8

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УРАЛАГРОТЕХСЕРВИС

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УРАЛАГРОТЕХСЕРВИС

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УРАЛАГРОТЕХСЕРВИС

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.013

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.005

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.006

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.031

Индекс Альтмана Z = 0.174

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УРАЛАГРОТЕХСЕРВИС

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.8), коэффициент текущей ликвидности (0.98), коэффициент наличия собственных средств (0.03), рентабельность продукции (1.19%), рентабельность компании (0.9%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.55

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УРАЛАГРОТЕХСЕРВИС

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить