Общество с ограниченной ответственностью "Теплый Стан" ИНН:0275072641 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:67843624 ОКВЭД:51.53

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года2874262526250
11504 Основные средства на конец предыдущего года2625262500
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года2874262526250
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года2625262500
12103 Запасы на конец отчетного года190730033218122
12104 Запасы на конец предыдущего года3003321812281
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года7612952550
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года29525500
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года12625897696010
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года897696010890
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года325243244756
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года243244756653
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года158444718684
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года447186840
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года172021296413504962
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года12964135049621624
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года200761558916129962
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года15589161299621624
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года12121212
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года12121212
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года421334112877347
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года34112877347216
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года422534232889359
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года34232889359228
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года158511216613165603
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года12166131656031396
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года158511216613165603
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года12166131656031396
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года200761558916129962
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года15589161299621624
21103 Выручка за отчетный год965322124228503522
21104 Выручка за предыдущий год221242285035221916
21203 Себестоимость продаж за отчетный год349812411123242167
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год124111239621671602
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год61559713105261355
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год9713104541355314
22103 Коммерческие расходы за отчетный год418352291129
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год35221912937
22203 Управленческие расходы за отчетный год5308553898061058
22204 Управленческие расходы за предыдущий год5538980610580
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год4293823429168
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год3823429168277
23403 Прочие доходы за отчетный год4948842222
23404 Прочие доходы за предыдущий год8122220
23503 Прочие расходы за отчетный год14922717
23504 Прочие расходы за предыдущий год2297677
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год522838094580163
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год3809675163270
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год10811344532
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год1131353254
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год-1301060
24504 Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год2395900
24603 Прочее за отчетный год79000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год504139354060131
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год3935599131216
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год504139354060131
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год3935599131216
32007 Величина капитала на 319630000
32008 Величина капитала на 319630000
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))5418000
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)5418000
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))5418000
33218 Убыток (ИТОГО)5418000
33007 Величина капитала на 314213000
33008 Величина капитала на 314213000
36003 Чистые активы на 313374000
36004 Чистые активы на 312037000
41103 Поступления – всего за отчетный год12685000
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год12685000
41203 Платежи – всего за отчетный год10196000
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год8842000
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год96000
41293 Прочие платежи за отчетный год1258000
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год2489000
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период2489000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Теплый Стан

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Теплый Стан

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Теплый Стан

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (5041)/Стоимость активов (20076) = 25.11 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Теплый Стан

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (429)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (3498+418+5308) = 4.65 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Теплый Стан

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (429)/Выручка (9653) = 4.44 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Теплый Стан

Рентабельность компании

Чистая прибыль (5041)/Выручка (9653) = 52.22 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Теплый Стан

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.09

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.09<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Теплый Стан

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.82

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Теплый Стан

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Теплый Стан

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.21

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Теплый Стан

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.067

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.251

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.26

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.267

Индекс Альтмана Z = 3.285

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Теплый Стан

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.02), коэффициент быстрой ликвидности (0.82), коэффициент текущей ликвидности (1.09), коэффициент наличия собственных средств (0.21), рентабельность продукции (4.44%), рентабельность компании (52.22%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*1=2.05

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Теплый Стан

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить