Общество с ограниченной ответственностью "Европейская Электротехника Уфа" ИНН:0275072916 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:67848604 ОКВЭД:51.47

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года341166
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года16683
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года353
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года536
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года344219
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года21989
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года344219
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года21989
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года152102
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года10289
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года192117
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1170
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года192117
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1170
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года344219
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года21989
21103 Выручка за отчетный год43033994
21104 Выручка за предыдущий год39941920
21203 Себестоимость продаж за отчетный год41933920
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год39201885
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год11074
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год7435
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год11074
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год7435
23403 Прочие доходы за отчетный год40
23503 Прочие расходы за отчетный год1919
23504 Прочие расходы за предыдущий год199
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год9555
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год5526
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год4442
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год4220
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год5113
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год136
32003 Величина капитала на 311000
32007 Величина капитала на 3120
32008 Величина капитала на 311020
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))510
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)510
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))510
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)510
33003 Величина капитала на 311000
33007 Величина капитала на 31530
33008 Величина капитала на 311530
41103 Поступления – всего за отчетный год63720
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год63720
41203 Платежи – всего за отчетный год63220
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год8150
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год23450
41293 Прочие платежи за отчетный год31620
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год500
42203 Платежи – всего за отчетный год1000
42233 В связи с приобретением долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам), предоставление займов другим лицам за отчетный год1000
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год-1000
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-500

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Европейская Электротехника Уфа

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Европейская Электротехника Уфа

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Европейская Электротехника Уфа

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (51)/Стоимость активов (344) = 14.83 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Европейская Электротехника Уфа

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (110)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (4193+0+0) = 2.62 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Европейская Электротехника Уфа

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (110)/Выручка (4303) = 2.56 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Европейская Электротехника Уфа

Рентабельность компании

Чистая прибыль (51)/Выручка (4303) = 1.19 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Европейская Электротехника Уфа

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.79

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Европейская Электротехника Уфа

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.79

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Европейская Электротехника Уфа

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Европейская Электротехника Уфа

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.44

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Европейская Электротехника Уфа

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.442

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.148

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.276

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.792

Индекс Альтмана Z = 6.068

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Европейская Электротехника Уфа

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.02), коэффициент быстрой ликвидности (1.79), коэффициент текущей ликвидности (1.79), коэффициент наличия собственных средств (0.44), рентабельность продукции (2.56%), рентабельность компании (1.19%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.35

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Европейская Электротехника Уфа

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить