ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОИЗВОДСТВЕННО-ТОРГОВАЯ ФИРМА "БАШТОРГСЕРВИС" ИНН:0275073042 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:61159571 ОКВЭД:55.30

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11103 Нематериальные активы на конец отчетного года30343943
11104 Нематериальные активы на конец предыдущего года3439430
11503 Основные средства на конец отчетного года65976361536
11504 Основные средства на конец предыдущего года7636153645
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года102010202680
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года102026800
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1709181792279
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года18179227945
12103 Запасы на конец отчетного года71539281114649299
12104 Запасы на конец предыдущего года92811146492998026
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года29564365424063036088
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года36542406303608827332
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года3384360130421299
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года3601304212992482
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года28110310946
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года1031094628
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года40382495276324546732
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года49527632454673237868
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года42091513446416746811
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года51344641674681137913
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года500500500500
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года500500500500
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года21016312498
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года1631249839
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года710663624598
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года663624598539
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года33000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года41381455466220446213
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года45546622044621337374
15404 Оценочные обязательства на конец предыдущего года5102133900
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года41381506816354346213
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года50681635434621337374
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года42091513446416746811
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года51344641674681137913
21103 Выручка за отчетный год296332348631335391253314
21104 Выручка за предыдущий год348631335391253314161911
21203 Себестоимость продаж за отчетный год260629312712301847251193
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год312712301847226437161311
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год3570335919335442121
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год359193354426877600
22203 Управленческие расходы за отчетный год3381436077303830
22204 Управленческие расходы за предыдущий год3607730383247560
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1889-15831612121
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-15831612121600
23203 Проценты к получению за отчетный год1617600
23204 Проценты к получению за предыдущий год176000
23303 Проценты к уплате за отчетный год38915100
23304 Проценты к уплате за предыдущий год151000
23403 Прочие доходы за отчетный год11485002422148
23404 Прочие доходы за предыдущий год5002422148105
23503 Прочие расходы за отчетный год1626268326861858
23504 Прочие расходы за предыдущий год268326861858588
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год10382186897411
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год2186897411117
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год3731459818352
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год145981835278
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год164-269371-270
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год269-3712700
24504 Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год75326800
24603 Прочее за отчетный год61814423210
24604 Прочее за предыдущий год144232100
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год47382659
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год38265939
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год47382659
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год38265939
32003 Величина капитала на 315005005000
32007 Величина капитала на 31162124980
32008 Величина капитала на 316626245980
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))4738260
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)4738260
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))4738260
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)4738260
33003 Величина капитала на 315005005000
33007 Величина капитала на 312091621240
33008 Величина капитала на 317096626240
36003 Чистые активы на 317106636240
36004 Чистые активы на 316636245980
41103 Поступления – всего за отчетный год3012083502673306830
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год3003763397453199540
41193 Прочие поступления за отчетный год832828613340
41203 Платежи – всего за отчетный год3014253494293285460
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год1518091636721575240
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год1105931398701191730
41233 Проценты по долговым обязательствам за отчетный год42211700
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год145910305890
41293 Прочие платежи за отчетный год3714244740512600
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-21783821370
43103 Поступления – всего за отчетный год532063808000
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год532063808000
43203 Платежи – всего за отчетный год532063808000
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год532063808000
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-21755917430

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОИЗВОДСТВЕННО-ТОРГОВАЯ ФИРМА БАШТОРГСЕРВИС

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОИЗВОДСТВЕННО-ТОРГОВАЯ ФИРМА БАШТОРГСЕРВИС

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОИЗВОДСТВЕННО-ТОРГОВАЯ ФИРМА БАШТОРГСЕРВИС

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (47)/Стоимость активов (42091) = 0.11 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОИЗВОДСТВЕННО-ТОРГОВАЯ ФИРМА БАШТОРГСЕРВИС

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1889)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (260629+0+33814) = 0.64 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОИЗВОДСТВЕННО-ТОРГОВАЯ ФИРМА БАШТОРГСЕРВИС

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1889)/Выручка (296332) = 0.64 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОИЗВОДСТВЕННО-ТОРГОВАЯ ФИРМА БАШТОРГСЕРВИС

Рентабельность компании

Чистая прибыль (47)/Выручка (296332) = 0.02 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОИЗВОДСТВЕННО-ТОРГОВАЯ ФИРМА БАШТОРГСЕРВИС

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.98

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОИЗВОДСТВЕННО-ТОРГОВАЯ ФИРМА БАШТОРГСЕРВИС

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.8

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОИЗВОДСТВЕННО-ТОРГОВАЯ ФИРМА БАШТОРГСЕРВИС

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.08

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.08<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОИЗВОДСТВЕННО-ТОРГОВАЯ ФИРМА БАШТОРГСЕРВИС

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОИЗВОДСТВЕННО-ТОРГОВАЯ ФИРМА БАШТОРГСЕРВИС

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.024

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.001

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.025

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.017

Индекс Альтмана Z = 0.032

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОИЗВОДСТВЕННО-ТОРГОВАЯ ФИРМА БАШТОРГСЕРВИС

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.08), коэффициент быстрой ликвидности (0.8), коэффициент текущей ликвидности (0.98), коэффициент наличия собственных средств (0.02), рентабельность продукции (0.64%), рентабельность компании (0.02%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*1+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.5

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОИЗВОДСТВЕННО-ТОРГОВАЯ ФИРМА БАШТОРГСЕРВИС

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить