Общество с ограниченной ответственностью "Малый Арбат" ИНН:0275073162 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:67852439 ОКВЭД:70.31

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года714239
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года2391417
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года343229
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года229240
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года468600
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года6000
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года15251068
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года10681865
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года15251068
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года10681865
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года341218
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года218-223
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года351228
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года228-213
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1174840
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года8402078
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1174840
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года8402078
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года15251068
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года10681865
21103 Выручка за отчетный год9221802
21104 Выручка за предыдущий год18021803
21203 Себестоимость продаж за отчетный год5471266
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год12661333
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год375536
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год536470
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год375536
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год536470
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год375536
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год536470
24603 Прочее за отчетный год3496
24604 Прочее за предыдущий год96693
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год341440
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год440-223
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год341440
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год440-223

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Малый Арбат

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Малый Арбат

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Малый Арбат

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (341)/Стоимость активов (1525) = 22.36 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Малый Арбат

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (375)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (547+0+0) = 68.56 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Малый Арбат

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (375)/Выручка (922) = 40.67 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Малый Арбат

Рентабельность компании

Чистая прибыль (341)/Выручка (922) = 36.98 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Малый Арбат

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.3

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.3<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Малый Арбат

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.9

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Малый Арбат

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.29

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Малый Арбат

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.23

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Малый Арбат

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.23

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.224

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.246

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.299

Индекс Альтмана Z = 4.206

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Малый Арбат

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.29), коэффициент быстрой ликвидности (0.9), коэффициент текущей ликвидности (1.3), коэффициент наличия собственных средств (0.23), рентабельность продукции (40.67%), рентабельность компании (36.98%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*1+0.1*1=1.8

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Малый Арбат

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить