ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АРИС" ИНН:0275073194 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:67853769 ОКВЭД:26.66

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года242825232654
11504 Основные средства на конец предыдущего года252326542301
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года242825232654
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года252326542301
12103 Запасы на конец отчетного года152317340
12104 Запасы на конец предыдущего года3173401721
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года495550533120
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года50533120328
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года11331546992
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года15469925264
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года624069164452
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года691644527313
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года866894397106
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года943971069614
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года802466743541
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года667435415166
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года803466843551
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года668435515176
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года29216392999
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года16392253961
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года29216392999
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года16392253961
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года2531002-746
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года100203375
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года891141302
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1141302102
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года3421116556
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года111613023477
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года866894397106
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года943971069614
21103 Выручка за отчетный год1083997335903
21104 Выручка за предыдущий год9733590310293
21203 Себестоимость продаж за отчетный год915154567182
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год545671825975
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год16884277-1279
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год4277-12794318
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год16884277-1279
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год4277-12794318
23304 Проценты к уплате за предыдущий год1077620
23503 Прочие расходы за отчетный год28865302
23504 Прочие расходы за предыдущий год65302151
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год14003135-1625
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год3135-16334167
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год14003135-1625
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год3135-16334167
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год14003135-1625
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год3135-16334167

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АРИС

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АРИС

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АРИС

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1400)/Стоимость активов (8668) = 16.15 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АРИС

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1688)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (9151+0+0) = 18.45 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АРИС

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1688)/Выручка (10839) = 15.57 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АРИС

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1400)/Выручка (10839) = 12.92 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АРИС

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 18.25

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АРИС

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 17.8

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АРИС

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 3.31

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АРИС

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.93

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АРИС

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.71

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.162

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.162

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 12.672

Х5 = Выручка/Активы = 1.25

Индекс Альтмана Z = 7.719

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.9)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АРИС

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (3.31), коэффициент быстрой ликвидности (17.8), коэффициент текущей ликвидности (18.25), коэффициент наличия собственных средств (0.93), рентабельность продукции (15.57%), рентабельность компании (12.92%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АРИС

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить