Общество с ограниченной ответственностью Строительная Компания "АлюМастер" ИНН:0275073204 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:67853812 ОКВЭД:45.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года839121524982647
11504 Основные средства на конец предыдущего года1215249826471529
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года839121524982647
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1215249826471529
12103 Запасы на конец отчетного года114155181673
12104 Запасы на конец предыдущего года155181673154
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года40173354234
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года780010310104133849
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года103101041338491886
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года127636611070
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года27636611070231
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года791510781144285946
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года107811442859462505
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года875411996169268593
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года119961692685934034
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года474625759231
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года62575923114
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года484635769241
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года63576924124
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года260000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года827011101161578352
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года111011615783524010
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года827011361161578352
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года113611615783524010
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года875411996169268593
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года119961692685934034
21103 Выручка за отчетный год2383440525362231330
21104 Выручка за предыдущий год44052536223133014172
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1490370824745827580
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год37082474582758012693
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год893697061643750
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год6970616437501479
22203 Управленческие расходы за отчетный год1173681053113245
22204 Управленческие расходы за предыдущий год6810531132451434
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-280160853505
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год16085350545
23403 Прочие доходы за отчетный год19812825112
23404 Прочие доходы за предыдущий год128251120
23503 Прочие расходы за отчетный год651542236362
23504 Прочие расходы за предыдущий год154223636227
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-147-100622255
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-10062225518
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год2590394
24603 Прочее за отчетный год494-1
24604 Прочее за предыдущий год9410
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-151-134528217
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-13452821714
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-151-134528217
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-13452821714

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Строительная Компания АлюМастер

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Строительная Компания АлюМастер

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Строительная Компания АлюМастер

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-151)/Стоимость активов (8754) = -1.72 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Строительная Компания АлюМастер

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-280)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1490+0+1173) = -10.51 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Строительная Компания АлюМастер

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-280)/Выручка (2383) = -11.75 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Строительная Компания АлюМастер

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-151)/Выручка (2383) = -6.34 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Строительная Компания АлюМастер

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.96

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Строительная Компания АлюМастер

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.94

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Строительная Компания АлюМастер

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Строительная Компания АлюМастер

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.06

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Строительная Компания АлюМастер

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.041

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.017

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.017

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.059

Индекс Альтмана Z = -0.377

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Строительная Компания АлюМастер

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.94), коэффициент текущей ликвидности (0.96), коэффициент наличия собственных средств (0.06), рентабельность продукции (-11.75%), рентабельность компании (-6.34%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=2.8

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Строительная Компания АлюМастер

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить