ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "МЕГАСИТИ ПРО" ИНН:0275073236 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:67853858 ОКВЭД:51.87

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года164016732227
11504 Основные средства на конец предыдущего года167322271223
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года1613514
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года35140
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года180117082241
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года170822411223
12103 Запасы на конец отчетного года335049334681
12104 Запасы на конец предыдущего года4932467911846
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года8500
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года665182345478
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года821553892353
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года27268
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года72681305
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года100881389310167
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года138741007615504
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года118901560112408
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года155821231716727
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года964199888997
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года999290684542
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года965199989007
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1000290784552
14203 Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года633514
14204 Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года35140
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года633514
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года35140
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года217555683387
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года5545322512175
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года217555683387
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года5545322512175
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года118901560112408
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года155821231716727
21103 Выручка за отчетный год113271124386508
21104 Выручка за предыдущий год112438650834966
21203 Себестоимость продаж за отчетный год8421882078863
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год88207886529228
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год290624237645
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год242376435738
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год265364434
22203 Управленческие расходы за отчетный год26075040
22204 Управленческие расходы за предыдущий год5043590
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год29916547281
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год165469205304
23403 Прочие доходы за отчетный год71924098
23404 Прочие доходы за предыдущий год240987
23503 Прочие расходы за отчетный год15236131343
23504 Прочие расходы за предыдущий год7601343290
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-50512816036
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год113456755021
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год25611351004
24303 Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год-282114
24304 Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год-21140
24503 Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год1262114
24504 Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год21140
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-35110254455
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год92045404017
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-35110254455
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год92045404017
32003 Величина капитала на 311000
32007 Величина капитала на 31999200
32008 Величина капитала на 311000200
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))35100
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)35100
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))35100
33218 Убыток (ИТОГО)35100
33003 Величина капитала на 311000
33007 Величина капитала на 31964100
33008 Величина капитала на 31965100
36003 Чистые активы на 31965100
36004 Чистые активы на 311000200
41103 Поступления – всего за отчетный год950900
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год742500
41193 Прочие поступления за отчетный год208400
41203 Платежи – всего за отчетный год1074100
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год964700
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год700
41293 Прочие платежи за отчетный год108700
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-123200
42103 Поступления – всего за отчетный год50800
42113 От продажи внеоборотных активов (кроме финансовых  вложений) за отчетный год50800
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год50800
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-72400

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕГАСИТИ ПРО

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕГАСИТИ ПРО

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕГАСИТИ ПРО

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-351)/Стоимость активов (11890) = -2.95 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕГАСИТИ ПРО

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (299)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (8421+0+2607) = 2.71 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕГАСИТИ ПРО

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (299)/Выручка (11327) = 2.64 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕГАСИТИ ПРО

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-351)/Выручка (11327) = -3.1 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕГАСИТИ ПРО

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 4.64

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕГАСИТИ ПРО

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 3.06

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕГАСИТИ ПРО

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕГАСИТИ ПРО

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.81

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕГАСИТИ ПРО

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.666

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.03

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.042

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 4.312

Индекс Альтмана Z = 8.517

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕГАСИТИ ПРО

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (3.06), коэффициент текущей ликвидности (4.64), коэффициент наличия собственных средств (0.81), рентабельность продукции (2.64%), рентабельность компании (-3.1%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*3=1.45

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕГАСИТИ ПРО

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить