Общество с ограниченной ответственностью "Агентство "Деловой союз" ИНН:0275073250 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:67831302 ОКВЭД:74.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года20281583779
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1583779838
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года691140
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года20281652790
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1652790878
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года20281652790
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1652790878
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года20001590669
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1590669819
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года2862121
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года6212159
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года2862121
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года6212159
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года20281652790
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1652790878
21103 Выручка за отчетный год4741031938
21104 Выручка за предыдущий год1031938977
21203 Себестоимость продаж за отчетный год3648246
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год48246103
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год438983692
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год983692874
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год438983692
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год983692874
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год438983687
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год983687868
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год286228
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год622859
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год410921659
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год921659809

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Агентство Деловой союз

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Агентство Деловой союз

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Агентство Деловой союз

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (410)/Стоимость активов (2028) = 20.22 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Агентство Деловой союз

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (438)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (36+0+0) = 1216.67 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Агентство Деловой союз

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (438)/Выручка (474) = 92.41 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Агентство Деловой союз

Рентабельность компании

Чистая прибыль (410)/Выручка (474) = 86.5 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Агентство Деловой союз

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 72.43

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Агентство Деловой союз

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 72.43

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Агентство Деловой союз

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Агентство Деловой союз

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.99

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Агентство Деловой союз

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.986

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.202

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.216

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 71.429

Индекс Альтмана Z = 83.579

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Агентство Деловой союз

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (72.43), коэффициент текущей ликвидности (72.43), коэффициент наличия собственных средств (0.99), рентабельность продукции (92.41%), рентабельность компании (86.5%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Агентство Деловой союз

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить