Общество с ограниченной ответственностью "Вектор" ИНН:0275073268 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:67831650 ОКВЭД:45.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года7983994150
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года7983994150
12104 Запасы на конец предыдущего года5673876739
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года23000
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года6851962
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года23124743201
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года12474335021137
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года2392211424351
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года922114239171137
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-81100
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года10100
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года2111010
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года11101010
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года15100358
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года2176011324341
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года76011323907769
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года2191111324341
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года911113239071127
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года2392211424351
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года922114239171137
21103 Выручка за отчетный год1793318414586914
21104 Выручка за предыдущий год3184145869143431
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1515279712286649
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год2797122866493332
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год278387230265
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год38723026599
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год349000
22203 Управленческие расходы за отчетный год2810190251
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-3384014
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год3840147
23403 Прочие доходы за отчетный год708000
23503 Прочие расходы за отчетный год69394014
23504 Прочие расходы за предыдущий год940147
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год122900
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год29000
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год212800
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год28000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-9100
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1000
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-9100
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год1000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Вектор

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Вектор

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Вектор

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-9)/Стоимость активов (23) = -39.13 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Вектор

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-3)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1515+0+281) = -0.17 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Вектор

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-3)/Выручка (1793) = -0.17 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Вектор

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-9)/Выручка (1793) = -0.5 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Вектор

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.1

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.1<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Вектор

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Вектор

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Вектор

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.09

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Вектор

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.087

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.391

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.522

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.095

Индекс Альтмана Z = 2.904

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Вектор

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (1.1), коэффициент текущей ликвидности (1.1), коэффициент наличия собственных средств (0.09), рентабельность продукции (-0.17%), рентабельность компании (-0.5%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*3+0.1*3=2.4

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Вектор

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить