ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "МЕДТЕХСНАБ" ИНН:0275073275 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:67835984 ОКВЭД:51.46

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года36904829
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1765451294
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года55412941294
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года2941156231
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года11562314798
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года83966812358
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года669123586475
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года83866812358
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года669123586475
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-1920-2136-1983
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-2136-1983-1294
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года2759280514341
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года2805143417769
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года2759280514341
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2805143417769
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года83866812358
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года669123586475
21103 Выручка за отчетный год129595332879764
21104 Выручка за предыдущий год533287976480905
21203 Себестоимость продаж за отчетный год118935208677777
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год520867777779377
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год106612421987
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год124219871528
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1066271654
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1242654384
23403 Прочие доходы за отчетный год1800
23503 Прочие расходы за отчетный год7213701213
23504 Прочие расходы за предыдущий год134112131628
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год363-99-559
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-99-559-1239
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год13854131
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год5413178
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год225-153-690
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-153-690-1317

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕДТЕХСНАБ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕДТЕХСНАБ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕДТЕХСНАБ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (225)/Стоимость активов (838) = 26.85 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕДТЕХСНАБ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1066)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (11893+0+0) = 8.96 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕДТЕХСНАБ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1066)/Выручка (12959) = 8.23 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕДТЕХСНАБ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (225)/Выручка (12959) = 1.74 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕДТЕХСНАБ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.3

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕДТЕХСНАБ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.17

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕДТЕХСНАБ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.11

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕДТЕХСНАБ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -2.29

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕДТЕХСНАБ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -2.291

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.268

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.433

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.696

Индекс Альтмана Z = -11.976

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕДТЕХСНАБ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.11), коэффициент быстрой ликвидности (0.17), коэффициент текущей ликвидности (0.3), коэффициент наличия собственных средств (-2.29), рентабельность продукции (8.23%), рентабельность компании (1.74%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*1+0.1*2=2.5

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕДТЕХСНАБ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить