ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АРМСЕРВИС" ИНН:0275073395 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:67855834 ОКВЭД:29.13

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года433623987739620
11504 Основные средства на конец предыдущего года398774030937442
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года433623987739620
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года398774030937442
12103 Запасы на конец отчетного года721716345829269
12104 Запасы на конец предыдущего года6345729274651
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года23701336779
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года13361262902
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года426354323120837
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года432311581755513
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года765850950
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года223454260711601
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года42607159487245
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года5251774906
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года1772128622
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года14004615037074242
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1503706822875883
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года183408190247113862
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года190247108537113325
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года600060006000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года600060006000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года861432264815578
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года2264816320160
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года921432864821578
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года28648223206160
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года41006012069
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года41006012069
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года4781800
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года4174411999777425
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1199977223784212
15403 Оценочные обязательства на конец отчетного года17035960
15404 Оценочные обязательства на конец предыдущего года5964900
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года9126512059378793
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1205938621895096
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года183408190247113862
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года190247108537113325
21103 Выручка за отчетный год381532324517189612
21104 Выручка за предыдущий год32451719004531184
21203 Себестоимость продаж за отчетный год302690251440159464
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год25144015503023063
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год788427307730148
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год73077350158121
22103 Коммерческие расходы за отчетный год458641886703
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год418858516304
22203 Управленческие расходы за отчетный год1264491100
22204 Управленческие расходы за предыдущий год911049050
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год616125977923445
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год59779242591817
23203 Проценты к получению за отчетный год24261034432
23204 Проценты к получению за предыдущий год10344326
23303 Проценты к уплате за отчетный год20681469638
23304 Проценты к уплате за предыдущий год1469638229
23403 Прочие доходы за отчетный год157622274124
23404 Прочие доходы за предыдущий год227107467
23503 Прочие расходы за отчетный год2558493347587
23504 Прочие расходы за предыдущий год4933534717562
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год751741023719776
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год10236205921499
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год1193934414351
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год34414126313
24603 Прочее за отчетный год-26046725
24604 Прочее за предыдущий год4672062
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год63495632915400
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год6328162601184
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год63495632915400
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год6328162601184
32003 Величина капитала на 31600060006000
32007 Величина капитала на 312264816320160
32008 Величина капитала на 3128648223206160
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))63495632815418
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)63495632815418
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))63495632815418
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)63495632815418
33003 Величина капитала на 31600060006000
33007 Величина капитала на 31861432264815578
33008 Величина капитала на 31921432864821578
36003 Чистые активы на 31921422864821578
36004 Чистые активы на 3128648223206160
41103 Поступления – всего за отчетный год397082331511150361
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год393419325876105652
41193 Прочие поступления за отчетный год3663563544709
41203 Платежи – всего за отчетный год413736320644155340
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год374862301862141807
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год928776784528
41233 Проценты по долговым обязательствам за отчетный год206817590
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год1127841380
41293 Прочие платежи за отчетный год1624152079005
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-1665410867-4979
42103 Поступления – всего за отчетный год319110330
42133 От возврата предоставленных займов, от продажи долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам) за отчетный год76500
42143 Дивидендов, процентов по долговым финансовым вложениям и аналогичных поступлений от долевого участия в других организациях за отчетный год242600
42203 Платежи – всего за отчетный год679921990
42213 В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год679913340
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год-3608-11660
43103 Поступления – всего за отчетный год4200142138897
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год4200142130
43203 Платежи – всего за отчетный год420000
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год420000
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-20262239143918
44903 Величина влияния изменений курса иностранной валюты по отношению к рублю за отчетный год24451895438

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АРМСЕРВИС

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АРМСЕРВИС

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АРМСЕРВИС

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (63495)/Стоимость активов (183408) = 34.62 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АРМСЕРВИС

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (61612)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (302690+4586+12644) = 19.26 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АРМСЕРВИС

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (61612)/Выручка (381532) = 16.15 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АРМСЕРВИС

Рентабельность компании

Чистая прибыль (63495)/Выручка (381532) = 16.64 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АРМСЕРВИС

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.53

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АРМСЕРВИС

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.71

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.71<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АРМСЕРВИС

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.24

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АРМСЕРВИС

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.5

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АРМСЕРВИС

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.536

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.346

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.41

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.01

Х5 = Выручка/Активы = 2.08

Индекс Альтмана Z = 4.451

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.9)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АРМСЕРВИС

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.24), коэффициент быстрой ликвидности (0.71), коэффициент текущей ликвидности (1.53), коэффициент наличия собственных средств (0.5), рентабельность продукции (16.15%), рентабельность компании (16.64%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*2+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АРМСЕРВИС

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить