Общество с ограниченной ответственностью "Прайз" ИНН:0275073959 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:92801989 ОКВЭД:70.20.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года100569107031112555114327
11504 Основные средства на конец предыдущего года1070311125551143270
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года100569107031112555114518
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1070311125551143270
12103 Запасы на конец отчетного года4309452218680
12104 Запасы на конец предыдущего года45221868100
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года498441891374902463
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года46513749026150
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года6746684241
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года466842410
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года54220510823252723374
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года5108132515237270
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года154790158113145082137892
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1581131450711380540
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года63-377-471-762
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-377-471-6000
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года52131522225248751135
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года5222252487511350
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года2271426386131857637
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года263861317376370
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года79882000
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года79882000
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года154727158490145554138654
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1584901455421386540
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года154790158113145082137892
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1581131450711380540
21103 Выручка за отчетный год69401198787582349
21104 Выручка за предыдущий год11987875823490
21203 Себестоимость продаж за отчетный год7992375300
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год9445000
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-1052823487582349
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год2542875823490
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-105225402626-183
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год25422626-1830
23403 Прочие доходы за отчетный год6489000
23503 Прочие расходы за отчетный год488824192464770
23504 Прочие расходы за предыдущий год242124647700
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год549121162-953
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год121162-9530
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год11026330
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год263300
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год43995129-762
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год95129-9530

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Прайз

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Прайз

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Прайз

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (439)/Стоимость активов (154790) = 0.28 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Прайз

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-1052)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (7992+0+0) = -13.16 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Прайз

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-1052)/Выручка (6940) = -15.16 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Прайз

Рентабельность компании

Чистая прибыль (439)/Выручка (6940) = 6.33 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Прайз

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.35

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Прайз

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.32

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Прайз

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Прайз

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Прайз

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.204

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.003

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.004

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0

Индекс Альтмана Z = 1.375

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<1.375<2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Прайз

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.32), коэффициент текущей ликвидности (0.35), коэффициент наличия собственных средств (0), рентабельность продукции (-15.16%), рентабельность компании (6.33%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*2=2.9

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Прайз

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить