ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНЖИНИРИНГОВАЯ КОМПАНИЯ "КОНТИНЕНТ" ИНН:0275074053 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:92803646 ОКВЭД:51.47

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года67018400
11504 Основные средства на конец предыдущего года156300
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года1910
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года100
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года68918410
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года156400
12103 Запасы на конец отчетного года11393498
12104 Запасы на конец предыдущего года319810
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года28992667675
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года21308600
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года4121023
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года11230
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года44502711980
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года217298110
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года51394551980
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года373598110
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-1097150113
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года3511310
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года62364401868
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года36998680
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года62364401868
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года36998680
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года51394551980
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года373598110
21103 Выручка за отчетный год83846985451
21104 Выручка за предыдущий год69854510
21203 Себестоимость продаж за отчетный год99626917347
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год70598190
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-157868104
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-74-3680
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-157868-368
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-74-3680
23303 Проценты к уплате за отчетный год500
23304 Проценты к уплате за предыдущий год800
23403 Прочие доходы за отчетный год52300
23404 Прочие доходы за предыдущий год2500
23503 Прочие расходы за отчетный год5722117
23504 Прочие расходы за предыдущий год21170
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-163247-385
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-78-3850
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-163237-385
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-78-3850

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНЖИНИРИНГОВАЯ КОМПАНИЯ КОНТИНЕНТ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНЖИНИРИНГОВАЯ КОМПАНИЯ КОНТИНЕНТ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНЖИНИРИНГОВАЯ КОМПАНИЯ КОНТИНЕНТ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-1632)/Стоимость активов (5139) = -31.76 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНЖИНИРИНГОВАЯ КОМПАНИЯ КОНТИНЕНТ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-1578)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (9962+0+0) = -15.84 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНЖИНИРИНГОВАЯ КОМПАНИЯ КОНТИНЕНТ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-1578)/Выручка (8384) = -18.82 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНЖИНИРИНГОВАЯ КОМПАНИЯ КОНТИНЕНТ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-1632)/Выручка (8384) = -19.47 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНЖИНИРИНГОВАЯ КОМПАНИЯ КОНТИНЕНТ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.72

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНЖИНИРИНГОВАЯ КОМПАНИЯ КОНТИНЕНТ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.53

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.53<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНЖИНИРИНГОВАЯ КОМПАНИЯ КОНТИНЕНТ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.07

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.07<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНЖИНИРИНГОВАЯ КОМПАНИЯ КОНТИНЕНТ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.21

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНЖИНИРИНГОВАЯ КОМПАНИЯ КОНТИНЕНТ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.348

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.318

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.318

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.176

Индекс Альтмана Z = -5.641

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНЖИНИРИНГОВАЯ КОМПАНИЯ КОНТИНЕНТ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.07), коэффициент быстрой ликвидности (0.53), коэффициент текущей ликвидности (0.72), коэффициент наличия собственных средств (-0.21), рентабельность продукции (-18.82%), рентабельность компании (-19.47%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*2+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=2.85

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНЖИНИРИНГОВАЯ КОМПАНИЯ КОНТИНЕНТ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить