Общество с ограниченной ответственностью "Бренд-Бук" ИНН:0275074367 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:92808431 ОКВЭД:22.22

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года825864722
11504 Основные средства на конец предыдущего года864722209
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года1437542605
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года5426051054
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года226214061327
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года140613271263
12103 Запасы на конец отчетного года5470104
12104 Запасы на конец предыдущего года70104215
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года16264456
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года44560
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года362549410
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года549410278
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2042663570
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года663570493
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года430420691897
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года206918971756
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года241311771313
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года117713131136
14503 Прочие долгосрочные обязательства на конец отчетного года965766373
14504 Прочие долгосрочные обязательства на конец предыдущего года766373546
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года965766373
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года766373546
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года926126211
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года12621174
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года926126211
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года12621174
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года430420691897
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года206918971756
21103 Выручка за отчетный год142741214514151
21104 Выручка за предыдущий год121451415114102
21203 Себестоимость продаж за отчетный год127831205013676
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год120501367612671
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год149195475
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год954751431
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год149195475
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год954751431
23403 Прочие доходы за отчетный год165920
23404 Прочие доходы за предыдущий год59200
23503 Прочие расходы за отчетный год127158178
23504 Прочие расходы за предыдущий год158178123
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1380-4317
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-43171308
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год144132141
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год132141144
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1236-136176
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-1361761164

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Бренд-Бук

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Бренд-Бук

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Бренд-Бук

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1236)/Стоимость активов (4304) = 28.72 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Бренд-Бук

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1491)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (12783+0+0) = 11.66 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Бренд-Бук

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1491)/Выручка (14274) = 10.45 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Бренд-Бук

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1236)/Выручка (14274) = 8.66 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Бренд-Бук

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 3.76

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Бренд-Бук

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 3.7

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Бренд-Бук

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.39

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Бренд-Бук

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.56

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Бренд-Бук

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.259

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.287

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.321

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.276

Х5 = Выручка/Активы = 3.316

Индекс Альтмана Z = 5.271

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.9)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Бренд-Бук

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.39), коэффициент быстрой ликвидности (3.7), коэффициент текущей ликвидности (3.76), коэффициент наличия собственных средств (0.56), рентабельность продукции (10.45%), рентабельность компании (8.66%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Бренд-Бук

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить